欧美萝莉 香港红利: 摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金招募说明书(更新)

发布日期：2024-10-19 17:34    点击次数：77

    摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金           招募说明书（更新） 注册文号：中国证监会证监许可[2023]2080 号文 注册日历：[2023 年 9 月 5 日] 基金管理东说念主：摩根基金管理（中国）有限公司 基金托管东说念主：广发证券股份有限公司             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 【要紧提醒】 可[2023]2080 号文注册。    本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不 标明其对本基金的价值和收益作出本质性判断或保证，也不标明投资于本基金没 有风险。    投资有风险，投资东说念主认购（或申购）基金时应当肃肃阅读本招募说明书。    基金的过往事迹并不预示其明天进展，基金管理东说念主管理的其他基金的事迹并 不组成对本基金事迹进展的保证。    基金管理东说念主依照恪称包袱、敦厚信用、严慎发愤的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。    标普港股通低波红利指数旨在斟酌标普港股通指数内 50 只波幅最小、收益 率高的股票的进展。指数成份股按最近 12 个月股息收益率进行加权（受分散化 限制）。    （1）阅历圭臬    指数阅历圭臬： 对于每只股票的履行交易天数，并无最低章程。 性是指三个月日均交易价值。    变更时分：    新增和剔除。除合并及分立等要紧企业行动外，股票的新增和剔除频频仅在 调养时进行。此外，从其各自基准指数中剔除的成份股同期也从其低波红利指数 中剔除。    （2）指数构建                 摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）     方法：     指数构建由两步组成，开始需进行指数成份股筛选，第二步需决定成份股在 指数中的权重。     成份股遴荐： 息收益率按夙昔 12 个月的每股股息除以限度再行调养参考日历的股价筹备。 上限为 15。淌若来自某个行业的股票数目达到 15，则从其他行业遴荐其余收益 率最高的股票，直到所选股票数目达到 75 为止。此外，遴荐 75 只股息收益率最 高的股票须闲静对现有指数成份股有意的缓冲章程。淌若现有指数成份股的股息 收益率在表率 1）中排行前 150 位，则其自动入选为 75 只股息收益率最高的股 票之一。 期前的最近 12 个月的可用价钱呈文数据筹备。履行波动率是指，在最近 12 个月 里，以交易货币筹备的股票逐日价钱呈文的圭臬偏差。 波动率最低的前 50 只股票组成指数，但须闲静对现有指数成份股有意的缓冲规 定。淌若现有指数成份股是 75 只所选收益率最高的股票之一，且履行波动率排 名前 60，则应将该成份股保留在指数中。    成份股权重：    指数成份股按最近 12 个月股息收益率进行加权。在每次再行调养时，对股 票权重进行调养，以确保在各个股票和行业杀青分散化。每个指数成份股的权重 介于 0.05%至 5.0%之间，况且每个 GICS 行业的权重上限为 30%。     指数筹备：     各指数接纳标普说念琼斯股票指数所使用的除数方法筹备。扫数权重不等的指 数乃使用非市值加权方法筹备。     磋商标的指数具体编制有计划及成份股信息详见标普说念琼斯指数网站，网址： https://www.spglobal.com/spdji/zh/indices/strategy/sp-access-hong- kong-low-volatility-high-dividend-index。               摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）    “标普港股通低波红利指数”是 S&P Dow Jones Indices LLC 或其附庸公 司（“SPDJI”）的一款居品，且已授权予摩根基金使用。Standard & Poor’s® 和 S&P® 均为 Standard & Poor’s Financial Services LLC（“S&P”）的注 册商标；Dow Jones® 是 Dow Jones Trademark Holdings LLC（“Dow Jones”） 的注册商标。SPDJI、Dow Jones、S&P 过甚各自的附庸公司均不保荐、担保、销 售或扩充摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金，而且他们中 的任何一方既不合投资磋商居品的合感性作念出任何声明，也不就标普港股通低波 红利指数的任何舛错、遗漏或中断承担任何法律做事。 因素产生波动，投资者在投成本基金前，应全面了解本基金的居品秉性，充分考 虑自身的风险承受才能，感性判断商场，并承担基金投资中出现的各种风险，包 括：管理风险与操格调险、期间风险、不可抗力、本基金的特定风险等等。本基 金是追踪标普港股通低波红利指数的交易型敞开式基金，投成本基金可能碰到的 特定风险包括：标的指数呈文与股票商场平均呈文偏离的风险、标的指数波动的 风险、基金投资组合呈文与标的指数呈文偏离的风险、追踪舛误控制未达约定目 标风险、指数编制机构住手服务的风险、标的指数变更的风险、基金份额二级市 场交易价钱折溢价的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 筹备舛错的风险、成份股停牌 的风险、成份股退市的风险、退市风险、投资者申购失败的风险、投资者赎回失 败的风险、退补现款替代方式的风险、第三方机构服务的风险、投资资产支合手证 券、股指期货、股票期权的风险、参与融资及转融通证券出借业务的风险、投资 于存托凭证的风险、基金合同自动拆开的风险、场内投资接纳证券公司交易和结 算模式的风险、流动性风险、基金管理东说念主职责拆开风险等。      本基金的基金资产投资于港股，会靠近港股通机制下因投资环境、投资标的、 商场轨制以及交易王法等互异带来的独有风险，包括港股商场股价波动较大的风 险（港股商场实行 T+0 反转交易，且对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能进展 出比 A 股更为剧烈的股价波动）、汇率风险（汇率波动可能对基金的投资收益造 成损失）、港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险（在内地开市香港休市的 情形下，港股通不可普通交易，港股不可实时卖出，可能带来一定的流动性风险） 等。                   摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）     本基金为股票型指数基金，其预期风险和预期收益高于货币商场基金、债券 型基金和羼杂型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与 标的指数相似的风险收益特征。 私                        政                        策                        》 （ https://www.cifm.com/service/ETguide/rules/201908/t20190822_144519.html ）， 知 晓并同意摩根基金管理（中国）有限公司就为您开立基金账户并提供相应基金业 务行径之目的及法律法例和监管章程（如反洗钱、投资者顺应性管理、实名制等） 的要求，根据上述隐痛政策和法律法例和监管章程收罗、使用、存储或以其他方 式处理您的个东说念主信息，您的个东说念主信息包括个东说念主基本而已、个东说念主身份信息、个东说念主财 产信息等信息，其中包括部分明锐个东说念主信息。淌若您不同意咱们处理您的关系个 东说念主信息，咱们将无法为您提供基金账户以及相应的基金业务关系的服务。     对于机构投资者，如触及提供第三方个东说念主信息的，应当确保个东说念主信息来源合 法况且确撑合手理东说念主处理其个东说念主信息不违犯该第三方的授权同意。机构投资者请提 醒该第三方阅读《摩根基金管理（中国）有限公司用户隐痛政策》，相称地应当 根据《个东说念主信息保护法》关系章程奉告管理东说念主将如何处理其个东说念主信息，并得到该 第三方同意。     投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》、基金居品 而已撮要及《基金合同》。     本招募说明书所载内容截止至 2024 年 9 月 27 日，基金投资组合及基金事迹 的数据截止日为 2024 年 6 月 30 日（财务数据未经审计）。                                二〇二四年十月                                    摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）                    摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金                                                      招募说明书（更新）         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）                  一、前言  招募说明书依据《中华东说念主民共和国证券法》、                     《中华东说念主民共和国证券投资基金 法》和其他磋商法律法例的章程，以及《摩根标普港股通低波红利交易型敞开式 指数证券投资基金基金合同》(以下简称“合同”或“基金合同”)编写。  本招募说明书证明了摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资 基金(以下简称“本基金”或“基金”)的投资宗旨、策略、风险、费率等与投资 东说念主投资决策磋商的沿路必要事项，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读招募说明 书。  基金管理东说念主承诺本招募说明书不存在职何伪善内容、误导性敷陈或要紧遗漏， 并对其信得过性、准确性、好意思满性承担法律做事。本基金是根据本招募说明书所载 明的而已苦求召募的。本基金管理东说念主莫得托福或授权任何其他东说念主提供未在本招募 说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。  基金管理东说念主承诺以敦厚信用、发愤尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金根据招募说明书所载明而已刊行。  本招募说明书依据基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基 金当事东说念主之间权利义务的法律文献。招募说明书主要向投资者暴露与本基金关系 事项的信息，是投资者据以遴荐及决定是否投资于本基金的要约邀请文献。基金 投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额合手有东说念主和基金合同确当事东说念主， 其合手有基金份额的步履自己即标明对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、 基金合同过甚它磋商章程享有权利，承担义务。  基金投资东说念主欲了解基金份额合手有东说念主的权利和义务，应详备查阅基金合同。                  二、释义   在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 基金             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 金基金合同》及对基金合同的任何灵验更正和补充 通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金托管条约》及对该托管条约的任何有 效更正和补充 式指数证券投资基金招募说明书》过甚更新 券投资基金基金居品而已撮要》过甚更新 券投资基金基金份额发售公告》 投资基金上市交易公告书》 司法解释、行政划定以过甚他对基金合同当事东说念主有收敛力的决定、决议、文告等 会第五次会议通过，经 2012 年 12 月 28 日经第十一届宇宙东说念主民代表大会常务委 员会第三十次会议更正，自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第 十二届宇宙东说念主民代表大会常务委员会第十四次会议《宇宙东说念主民代表大会常务委员 会对于修改等七部法律的决定》修正的《中华东说念主民共和 国证券投资基金法》及颁布机关对其通常作念出的更正 施的《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其通常作念出 的更正     《信息暴露办法》：指中国证监会 2019 年 7 月 26 日颁布、同庚 9 月 1 日 实施的，并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货划定的决 定》修正的《公开召募证券投资基金信息暴露管理办法》及颁布机关对其通常作念 出的更正             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 的《公开召募证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其通常作念出的更正       《流动性风险管理章程》：指中国证监会 2017 年 8 月 31 日颁布、同庚 10 月 1 日实施的《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险管理章程》及颁布机关 对其通常作念出的更正       《指数基金指示》：指中国证监会 2021 年 1 月 18 日颁布、同庚 2 月 1 日 实施的《公开召募证券投资基金运作指示第 3 号——指数基金指示》及颁布机关 对其通常作念出的更正 数基金业求实施细目》界说的“交易型敞开式指数基金” （以下简称宗旨 ETF），详细追踪标的指数进展，追求追踪偏离度和追踪舛误最 小化，接纳敞开式运作方式的基金，简称连结基金 务的法律主体，包括基金管理东说念主、基金托管东说念主和基金份额合手有东说念主 正当登记并存续或经磋商政府部门批准成立并存续的企业法东说念主、事迹法东说念主、社会 团体或其他组织 投资者境内证券期货投资管理办法》（包括其通常更正）及关系法律法例定程使 用来自境外的资金进行境内证券期货投资的境外机构投资者，包括及格境外机构 投资者和东说念主民币及格境外机构投资者 律法例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称 东说念主             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 办理基金份额的申购、赎回、转托管等业务 中国证监会章程的其他条件，取得基金销售业务阅历并与基金管理东说念主缔结了基金 销售服务条约，办理基金销售业务的机构 证券公司，又称为代办证券公司 国）有限公司或接受摩根基金管理（中国）有限公司托福代为办理登记业务的机 构。本基金的登记机构为中国证券登记结算有限做事公司 基金管理东说念主向中国证监会办理基金备案手续完结，并得到中国证监会书面阐发的 日历 产计帐完结，计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 不得卓绝 3 个月 敞开日 该做事日为非港股通交易日，则本基金不敞开）     《业务王法》：指上海证券交易所、中国证券登记结算有限做事公司、摩 根基金管理（中国）有限公司发布的关系业务王法和章程及对其通常作念出的更正            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 请购买基金份额的步履 请购买基金份额的步履 定的条件要求将基金份额兑换为赎回对价的步履 赎回对价等信息的文献 托福的现款替代、现款差额和其他对价 和招募说明书章程应托福给该基金份额合手有东说念主的现款替代、现款差额和其他对价 发布的标普港股通低波红利指数过甚明天可能发生的变更，或基金管理东说念主根据需 要更换的其他指数 数中的扫数成份证券，况且按照每种成份证券在标的指数中的权重确定购买的比 例，以达到复制指数的目的 者申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍 定，用于替代组合证券中沿路或部分证券的一定数目的现款 当日收盘价筹备的最小申购、赎回单元中的组合证券市值和现款替代之差；投资 者申购、赎回时应支付或应得到的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款 差额、申购或赎回的基金份额数筹备 日现款差额预估值，预估现款部分由申购赎回代理券商预先冻结          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 和组合证券内各只证券的实时成交数据筹备并由上海证券交易所在交易时天职 发布的基金份额参考净值，简称 IOPV 前提下将投资者的基金份额净值及数目进行相应调养的步履 合手基金份额销售机构的操作 行进款利息、已杀青的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的简易 长率差额之日 金份额净值之比减去 1 乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份额折 算日为运行日再行筹备） 标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金份 额折算日为运行日再行筹备） 款项过甚他资产的价值总和 值和基金份额净值的过程 以合理价钱赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购 与银行依期进款（含条约约定有条件提前支取的银行进款）、停牌股票、通达受 限的新股及非公开荒行股票、资产支合手证券、因刊行东说念主债务走嘴无法进行转让或 交易的债券等               摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 台向中国证券金融股份有限公司出借证券，中国证券金融股份有限公司到期奉赵 所借证券及相应权益补偿并支付用度的业务 刊（以下简称“章程报刊”）及互联网网站（以下简称“章程网站”，包括基金管 理东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基金电子暴露网站）等媒介 与香港股票商场交易互联互通机制（港股通机制）买卖章程范围内的香港联合交 易所上市的股票 件。                          三、基金管理东说念主   一、基金管理东说念主概况   本基金的基金管理东说念主为摩根基金管理（中国）有限公司，基本信息如下：   注册地址：中国（上海）解放贸易查考区陆家嘴环路 479 号 42 层和 43 层   办公地址：中国（上海）解放贸易查考区陆家嘴环路 479 号 42 层和 43 层   法定代表东说念主：王琼慧   总司理：王琼慧   成立日历：2004 年 5 月 12 日   实缴注册成本：贰亿伍仟万元东说念主民币   股东称呼、股权结构及合手股比例：   JPMorgan Asset Management Holdings Inc.   100%   摩根基金管理（中国）有限公司是经中国证监会证监基字[2004]56 号文批 准，于 2004 年 5 月 12 日成立的基金管理公司。 成本保合手不变，股东及出资比例分别由上海外洋信赖有限公司 67％和摩根资产 管理（英国）有限公司 33％变更为 51%和 49%。               摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 司”变更为“上投摩根基金管理有限公司”，该改名苦求于 2006 年 4 月 29 日获 得中国证监会的批准，并于 2006 年 6 月 2 日在国度工商总局完成扫数变更关系 手续。 二亿五千万元东说念主民币，公司股东的出资比例不变。该变更事项于 2009 年 3 月 31 日在国度工商总局完成扫数变更关系手续。 托 有 限 公 司 将 其 合手 有 的 本 公 司 51% 股 权 ， 与 原 另 一 股 东 JPMorgan Asset Management (UK) Limited 将其合手有的本公司 49%股权转让给摩根资产管理控股 公司（JPMorgan Asset Management Holdings Inc.），从而摩根资产管理控股公 司取得本基金管理东说念主沿路股权。    基金管理东说念主于 2023 年 4 月 12 日发布公告，基金管理东说念主的称呼由“上投摩根 基金管理有限公司”变更为“摩根基金管理（中国）有限公司”，该称呼变更事 项已于 2023 年 4 月 10 日完成工商变更登记手续。    基金管理东说念主无任何受处罚记载。 二、主要东说念主员情况    董事长：Daniel Watkins    学士学位。    曾任摩根资产管理欧洲业务副首席实施官、摩根资产欧洲业务首席运营官、 全球投资管理运营总监、欧洲运营总监、欧洲注册登记业务总监、卢森堡运营总 监、欧洲注册登记业务及伦敦投资运营司理、富林明投资运营团队司理等职务。    现任摩根资产管理亚洲业务首席实施官、资产管理运营委员会成员、集团亚 太管理团队成员；摩根基金管理（中国）有限公司董事长。    董事：Paul Bateman    大学本科学位。    曾任 Chase Fleming Asset Management Limited 全球总监、摩根资产管理 全球投资管理业务行政总裁。             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   现任摩根资产管理全球主席、资产管理营运委员会成员及投资委员会成员。   董事：Paul Quinsee   学士学位。   曾任摩根资产管理好意思国权益投资总监、摩根全球权益投资团队投资组合司理 和客户投资组合司理，并曾在花旗银行和施罗德成本管理公司担任权益投资组合 司理。   现任摩根资产管理全球权益投资总监、资产管理投资委员会联合主席。   董事：王琼慧   硕士学位。   曾任摩根资产管理中国区总裁、中国机构业务主管，摩根资产管理（中国） 有限公司（WFOE）总司理和法东说念主代表。   现任摩根基金管理（中国）有限公司总司理。   董事：杜猛   硕士学位。   历任天同证券、华夏证券、国信证券、中银外洋研究员；摩根基金管理（中 国）有限公司行业人人、基金司理助理、基金司理、总司理助理/国内权益投资 一部总监兼资深基金司理。   现任摩根基金管理（中国）有限公司副总司理兼投资总监。   董事：胡海兰   学士学位。   曾任法国巴黎银行上海分行财务主管。   现任摩根基金管理（中国）有限公司财务部总监兼行政部总监。   独处董事：汪棣   好意思国加州大学洛杉矶分校金融专科工商管理硕士学位，并先后得到好意思国加州 注册管帐师执照和中国注册管帐师文凭。   曾担任普华永说念金融服务部合伙东说念主及普华永说念中国投资管理行业主管合伙 东说念主。   现担任恒生银行（中国）有限公司独处董事及中国台湾旭昶生物科技股份有 限公司监事。             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   独处董事：曾翀   管帐师。   曾任香港跑马会集团财务总监，香港证监会居品研究委员会委员，协康会名 誉管库和实施委员会和投资小组委员会成员，戴麟趾爵士康乐基金、阅览子女教 育信赖基金和阅览证明及福利信赖基金投资研究委员会主席，香港房屋协会资金 管理特设委员会成员，另类投资管理协会（AIMA）全球投资者带领委员会成员， 以及宝积成本控股有限公司独处非实施董事。   现任香港铁路有限公司退休筹备独处董事。   独处董事：Matthew BERSANI   好意思国哥伦比亚大学法学院法学博士。   曾任谢尔曼·念念特灵讼师事务所（香港）合伙东说念主，及保罗·韦斯讼师事务所 北京做事处负责东说念主。   现为克利夫集团合伙东说念主、首创东说念主。   监事：陈俊祺   学士学位。   曾任好意思国运通银行（香港）金融服务总监、嘉信答理（香港）业务发展总监 及怡富资产管理（香港）直销业务主管。   现任摩根资产管理亚太区首席行政官。   职工监事：水榕   学士学位。   曾任交通银行闸北支行信贷专员、渣打银行销售及渠说念管理业务高档司理、 汇丰银行业务督导高档司理、摩根基金管理（中国）有限公司运营风险管理部总 监。   现任摩根基金管理（中国）有限公司式样总监。   王琼慧女士，总司理   硕士学位。   曾任摩根资产管理中国区总裁、中国机构业务主管，摩根资产管理（中国）            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 有限公司（WFOE）总司理和法东说念主代表。   杜猛先生，副总司理   毕业于南京大学，获经济学硕士学位。   历任天同证券、华夏证券、国信证券、中银外洋研究员；摩根基金管理（中 国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）行业人人、基金司理助理、基金 司理、总司理助理/国内权益投资一部总监兼资深基金司理。   郭鹏先生，副总司理   毕业于上海财经大学，获企业管理硕士学位。   历任摩根基金管理（中国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）商场 司理、商场部副总监，居品及客户营销部总监、商场部总监兼互联网金融部总监、 总司理助理。   刘非女士，副总司理   硕士研究生。   曾任易方达基金董事总司理、渠说念与营销管理总部总司理，招商基金首席市 场官兼渠说念业务总部部门负责东说念主。   刘富伟先生，副总司理   硕士研究生。   曾任鹏华基金管理有限公司机构答理部总司理，摩根基金管理（中国）有限 公司总司理助理。   邹树波先生，看管长   获管理学学士学位。   曾任天健管帐师事务所高档式样司理，上海证监局主任科员，摩根基金管理 （中国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司）监察稽核部副总监、监察稽 核部总监。   卢蓉女士，首席信息官   硕士研究生。   曾任第一创业摩根大通证券有限做事公司（现改名为第一创业证券承销保荐 有限做事公司）信息期间部负责东说念主、嘉实基金管理有限公司投研体系首席信息官。           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   胡迪女士曾任纽约好意思林证券全球资产管理部高档司理，纽约圭臬普尔量化投 资主管，中国外洋金融股份有限公司资产管理部实施总司理。2020 年 5 月加入 摩根基金管理（中国）有限公司（原上投摩根基金管理有限公司），现任指数及 量化投资部总监兼基金司理。   何智豪先生曾任中国外洋金融股份有限公司组合与量化策略研究员、资产管 理部高档司理。2020 年 7 月起加入摩根基金管理（中国）有限公司（原上投摩根 基金管理有限公司），现任基金司理。   胡迪，指数及量化投资部总监兼基金司理；韩秀一，基金司理；何智豪，基 金司理；毛时超，基金司理；曲蕾蕾，投资司理。   上述东说念主员之间不存在嫡支属关系。 三、基金管理东说念主的职责   份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   收益；   法律步履； 四、基金管理东说念主承诺            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）  及限制全权处理本基金的投资。                        （以下简称：                             《证券法》）及  其他磋商法律法例的步履，并建立健全里面控制轨制，采取灵验步履，注意  违犯《证券法》过甚他磋商法律法例步履的发生。  采取灵验步履，注意法律法例定程的退却步履的发生：  （1）违犯基金份额合手有东说念主的利益，将基金资产用于向第三东说念主典质、担保、资     金拆借或者贷款，按照国度磋商章程进行融资担保的除外；  （2）从事有可能使基金承担无尽做事的投资；  （3）从事证券承销步履；  （4）违犯证券交易业务王法，驾驭和阻扰商场价钱；  （5）违犯法律法例而损伤基金份额合手有东说念主利益的；  （6）法律、法例及监管机关章程退却从事的其它步履。  法律、法例及行业表率，敦厚信用、发愤尽责，不从事以下步履：  （1）越权或违纪筹备；  （2）违犯基金合同或基金托管条约；  （3）专门损伤基金份额合手有东说念主或其它基金关系机构的正当利益；  （4）在向中国证监会报送的材料中平心而论；  （5）拒却、搅扰、欺压或严重影响中国证监会照章监管；  （6）芜俚包袱、铺张权益；  （7）泄露在职职期间瞻念察的磋商证券、基金的交易宽敞、尚未照章公开的基     金投资内容、基金投资筹备等信息；  （8）违犯证券交易场地业务王法，阻扰商场纪律；  （9）在公开信息暴露中专门含有伪善、误导、诓骗要素；  （10）其它法律法例以及中国证监会退却的步履。  （1）依照磋商法律法例和基金合同的章程，本着严慎的原则为基金份额合手有            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）     东说念主谋取最大利益；  （2）不利用职务之便为我方、代理东说念主、代表东说念主、受雇东说念主或任何其它第三东说念主谋     取欠妥利益；  （3）不泄露在职职期间瞻念察的磋商证券、基金的交易宽敞、尚未照章公开的     基金投资内容、基金投资筹备等信息；  （4）不以任何相貌为其它组织或个东说念主进行证券交易。 五、里面控制轨制 基金管理东说念主里面控制谨守以下原则：   （1）健全性原则。里面控制应当包括基金管理东说念主的各项业务、各个部门或   机构和各级东说念主员，并涵盖到决策、实施、监督、反馈等各个要津。   （2）灵验性原则。通过科学的内控技能和方法，建立合理的内控表率，维   护内控轨制的灵验实施。   （3）独处性原则。基金管理东说念主各机构、部门和岗亭职责应当保合手相对独处，   基金管理东说念主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）相互制约原则。基金管理东说念主里面部门和岗亭的成就应当权责分明、相   互制衡。   （5）成本效益原则。基金管理东说念主运用科学化的筹备管理方法镌汰运作成本，   提高经济效益，以合理的控制成本达到最好的里面控制成果。   （1）正当合规性原则。基金管理东说念主内控轨制应当相宜国度法律、法例、规   章和各项章程。   （2）全面性原则。里面控制轨制应当涵盖基金管理东说念主筹备管理的各个要津，   不得留有轨制上的空缺或瑕疵。   （3）审慎性原则。制定里面控制轨制应当以审慎筹备、驻扎和化解风险为   起点。   （4）当令性原则。里面控制轨制的制定应当跟着磋商法律法例的调养和基   金管理东说念主筹备策略、筹备方针、筹备理念等表里部环境的变化进行实时的修   改或完善。           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （1）基金管理东说念主承诺以上对于里面控制的暴露信得过、准确；   （2）基金管理东说念主承诺根据商场的变化和基金管理东说念主的发展约束完善里面合   规控制。   （1）董事会下设风险控制委员会，主要负责基金管理东说念主风险管理策略和控   制政策、合营突发要紧风险等事项。   （2）董事会下设看管长，径直向董事会负责，对本公司过甚办当事人说念主员的经   营管理和执业步履的合规性进行审查、监督和查验。   （3）筹备管理层下设风险管理关系的议事机构，协助管理层加强公司风险   管理体系建造，推动风险管理文化的形成，在筹备管理层授权范围内，依期   审议公司各项风险管理要紧事项的情况禀报；对要紧风险事项进行跨部门讨   论、评估和决策；研究和部署要紧风险的驻扎步履；审议公司风险管理方面   的其他事项；推动公司风险管理文化建造做事。   （4）监察稽核部独处于公司各业务部门，对公司的合规运营承担独处审查、   监控、查验和呈文职责，对看管长负责。监察稽核部门对在监察稽核过程中   发现的问题实时淡薄立异意见。   （5）风险管理部负责公司投资风险、流动性风险、交易敌手风险政策制定   及框架管理做事，建立并完善公司投资风险、流动性风险、交易敌手风险管   理框架、明确以优势险识别、监测、评估和呈文的做事要求。   （6）运营风险管理部负责协助各业务部门实施内控要求，保险运营安全，   根据法例、公司轨制历程和关系业务秉性，厘清各业务条线的风险点，评估   其潜在影响，并结合公司里面控制体系的灵验性和好意思满性进行梳理，找出弱   点和问题，与业务部门确定立异有计划并进行合手续监控。   （7）投资准则管理部负责实施和管控投资准则，通过成立投资准则、事前管   控、过后管控，保险基金投资运作相宜法例、合同及公司里面要求。          摩根基金管理（中国）有限公司风险管理架构图            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）                         股东                         董事会                                    风险控制委员会      看管长               筹备管理层                                    风险管理委员会                                   里面控制管理委员会    监察稽核部       运营风险管理部         投资准则管理部   风险管理部                     四、基金托管东说念主 （一）基金托管情面况 称呼：广发证券股份有限公司（简称：广发证券） 住所：广东省广州市黄埔区中新广州常识城升起一街 2 号 618 室 办公地址：广东省广州市河汉区马场路 26 号广发证券大厦 34 楼 法定代表东说念主：林传辉 成立时分：1994 年 1 月 21 日 基金托管阅历批文及文号：证监许可【2014】510 号 注册成本：东说念主民币 7，621，087，664 元 存续期间：永远 磋商东说念主：罗琦 磋商电话：020-66338888             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）    广发证券是国内首批笼统类证券公司，先后于 2010 年和 2015 年分别在深圳 证券交易所及香港联合交易扫数限公司主板上市（股票代码：000776.SZ，    广发证券具有完备的业务体系、平衡的业务结构，杰出的中枢竞争力。领有 投资银行、金钱管理、交易及机构和投资管理四伟业务板块，具备全业务派司。 公司铸造笼统金融服求实力，主要筹备方针团结多年稳居中国券商前方，在多项 中枢业务领域中形成了开始优势，研究、资产管理、金钱管理等位居前方。限度 益为 1，407.03 亿元，2024 年上半年营业收入为 117.78 亿元，营业利润为 51.30 亿 元，包摄于上市公司股东的净利润为 43.62 亿元。    刘洋先生现任广发证券资产托管部总司理。曾履新于大成基金管理有限公司、 招商银行股份有限公司、浦银安盛基金管理有限公司、上海银行股份有限公司、 好意思国说念富银行。刘洋先生于 2000 年 7 月得到北京大学理学学士，并于 2003 年 7 月得到北京大学经济学硕士学位。    广发证券资产托管部主要东说念主员均具备多年基金、证券、银行等金融机构从 业经历或管帐师事务所审计造就，从业造就丰富，具备基金从业阅历，熟识基 金托监做事。资产托管部职工学历均在本科以上，专科布景涵盖了金融、法 律、管帐、统计、筹备机等领域，是一支敦厚发愤、积极卓绝的专科从业东说念主员 队列。    广发证券于 2014 年 5 月取得中国证监会核准证券投资基金托管阅历。广发 证券严格履行基金托管东说念主的各项职责，约束加强风险管理和里面控制，确保基金 资产的好意思满性和独处性，切实爱戴基金份额合手有东说念主的正当权益，提供高质料的基 金托管服务。限度 2024 年 6 月 30 日，广发证券托管的公开召募证券投资基金共    （二）基金托管东说念主的风险管理原则和里面控制轨制    广发证券开展基金托管业务谨守以下风险管理原则：         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 当作业务开展和风险管理当顺服的最基本要求。 应渗入到决策、实施、监督、反馈等各个要津，风险控制应落实到业务触及的所 有岗亭、扫数要津，包含事前风险控制、事中风险监控、过后风险呈文和处理。 相互制约，建立不同部门、不同岗亭之间的制衡体系。 管理部、稽核部等，均应保合手高度的独处性，各自从独处的风险控制角度开赴， 对资产托管业务的风险进行管理。 情况动态调养风控步履和风控技能，并通过顺畅的风险呈文和传导机制，实时有 效地处理各类风险事项，确保风险管理政策和步履的贯彻实施。   广发证券根据关系法律法例和公司轨制的关系要求，制定了完善的里面控制 轨制，具体包括《广发证券资产托管业务管理办法》、                        《广发证券资产托管业务信 息暴露管理章程》、         《广发证券资产托管业务账户管理章程》、                           《广发证券资产托管 业务基金估值核算管理章程》、              《广发证券资产托管业务资金计帐管理章程》                                 、《广 发证券公募基金投资监督管理章程》、                 《广发证券资产托管部业务信息守秘与业务 档案管理章程》、        《广发证券资产托管业务济急管理章程》、                          《广发证券资产托管部 从业东说念主员管理章程》、          《广发证券股份有限公司资产托管业务公开召募证券投资基 金风险准备金管理章程》等，囊括了基金托管业务的账户管理、估值核算、资金 计帐、投资监督、里面控制、风险管理、业务系统管理、守秘和档案管理、济急 处理、从业东说念主员管理等沿路业务要津。   （三）基金托管东说念主对基金管理东说念主运作基金进行监督的方法和表率   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》等磋商法律法例定程以及基金合同、 基金托管条约关系约定，基金托管东说念主对基金的投资范围和投资对象、基金投融资 比例、基金投资退却步履、基金参与银行间债券商场、基金资产净值的筹备、基 金份额净值筹备、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分配、信 息暴露等进行监督。   基金托管东说念主发现基金管理东说念主违犯《中华东说念主民共和国证券投资基金法》等磋商               摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 法律法例定程或基金合同、基金托管条约关系约定的步履，应实时以书面相貌通 知基金管理东说念主限期纠正，基金管理东说念主收到文告后应实时查对，并以书面相貌对基 金托管东说念主发出回函阐发。在限期内，基金托管东说念主有权随时对文告县项进行复查， 督促基金管理东说念主改正。基金管理东说念主对基金托管东说念主文告的违纪事项未能在限期内纠 正的，基金托管东说念主应呈文中国证监会。基金托管东说念主发现基金管理东说念主有要紧违游记 为，应立即呈文中国证监会，同期文告基金管理东说念主限期纠正。                      五、关系服务机构 一、基金销售机构：   投资者可登录基金管理东说念主网站查询申购赎回代办证券公司信息。    具有销售业务阅历及上海证券交易所会员阅历的扫数证券公司。 在基金管理东说念主网站公示。 二、基金登记机构： 称呼：中国证券登记结算有限做事公司 住所、办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号 法定代表东说念主：于文强 磋商东说念主： 顾俊峰 电话：021-68870184 传真：021-68870311 三、讼师事务所与承办讼师： 称呼：上海源泰讼师事务所 注册地址：上海市浦东南路 256 号华夏银行大厦 14 楼 负责东说念主：廖海 磋商电话：021-5115 0298 传真：021-5115 0398 磋商东说念主：刘佳               摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 承办讼师：刘佳、姜亚萍 四、审计基金财产的管帐师事务所 称呼：普华永说念中天管帐师事务所（额外庸俗合伙） 注册地址：中国(上海)解放贸易查考区陆家嘴环路 1318 号星展银行大厦 507 单 元 01 室 办公地址：中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼 实施事务合伙东说念主：李丹 电话：(021) 23238888 传真：(021) 23238800 磋商东说念主：耿亚男 承办注册管帐师：叶尔甸、耿亚男                 六、基金的召募及基金合同的奏效      本基金根据中国证监会证监许可[2023]2080 号文《对于准予摩根标普港股 通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金注册的批复》，自 2023 年 11 月 6 日 起向全社会公开召募，并于 2023 年 11 月 17 日召募做事成功终端。    经普华永说念中天管帐师事务所（额外庸俗合伙）验资，本次召募的灵验净认 购金额为 1，363，359，000.00 元东说念主民币，折合基金份额 1，363，359，000.00 份。      经中国证监会备案，本基金的基金合同于 2023 年 11 月 23 日奏效。本基金 为交易型敞开式股票型指数证券投资基金，存续期限为不依期。    基金合同奏效后，团结二十个做事日出现基金份额合手有东说念主数目不悦二百东说念主或 者基金资产净值低于五千万元情形的，基金管理东说念主应当在依期呈文中赐与暴露； 团结五十个做事日出现前述情形的，基金合同拆开，不需召开基金份额合手有东说念主大 会。    法律法例或中国证监会另有章程时，从其章程。                     七、基金份额折算和变更登记      一、基金份额折算的时分      基金合同奏效后，为了更好地追踪标的指数，基金管理东说念主不错根据运作情况           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 决定是否对基金份额进行折算并提前公告。   二、基金份额折算的原则   基金份额折算由基金管理东说念主向登记机构苦求办理，并由登记机构进行基金份 额的变更登记。基金份额折算的比例和具体安排本基金管理东说念主将另行公告。   基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额合手有东说念主合手有的基金份额 数额将发生调养，但调养后的基金份额合手有东说念主合手有的基金份额占基金份额总额的 比例不发生变化。基金份额折算对基金份额合手有东说念主的权益无本质性不利影响，则 无需召开合手有东说念主大会审议。基金份额折算后，基金份额合手有东说念主将按照折算后的基 金份额享有权利并承担义务。   淌若基金份额折算过程中发生不可抗力等额外情形，基金管理东说念主可延长办理 基金份额折算。   三、基金份额折算的方法   基金份额折算的比例和具体安排本基金管理东说念主将另行公告。本基金管理东说念主将 根据折算比例调养最小申购赎回单元等安排，并实时公告。               八、基金份额的上市交易   一、基金份额上市   基金合同奏效后，具备下列条件的，基金管理东说念主可依据《上海证券交易所证 券投资基金上市王法》，朝上海证券交易所苦求上市：   基金上市前，基金管理东说念主应与上海证券交易所缔结上市条约书。基金份额获 准在上海证券交易所上市的，基金管理东说念主应当按章程在章程媒介上暴露基金份额 上市交易公告书和上市交易公告书提醒性公告。   二、基金份额的上市交易   本基金基金份额在上海证券交易所的上市交易需除名《上海证券交易所交易 王法》、    《上海证券交易所证券投资基金上市王法》、                       《上海证券交易所交易型敞开 式指数基金业求实施细目》等磋商章程。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   三、拆开上市交易   基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可拆开基金的上 市交易：   基金管理东说念主应当在收到上海证券交易所拆开基金上市的决定之日后按照《信 息暴露办法》的章程发布基金份额拆开上市交易公告。   若因上述 1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交 易所拆开上市的，本基金将由交易型敞开式基金变更为非上市的契约型敞开式指 数基金，且因上述 1、4、5 项之一情形拆开上市的，无需召开基金份额合手有东说念主大 会审议。   四、基金份额参考净值（IOPV）的筹备与公告   基金管理东说念主或者基金管理东说念主托福其他机构在上海证券交易所开市后根据申 购赎回清单、东说念主民币汇率和组合证券内各只证券的实时成交数据筹备基金份额参 考净值（IOPV）并将筹备结果朝上海证券交易所发送，由上海证券交易所对外发 布，供投资东说念主交易、申购、赎回基金份额时参考。   基金份额参考净值＝（申购赎回清单中必须用现款替代的替代金额＋申购赎 回清单中退补现款替代成份证券的数目、最新成交价以及汇率公允价相乘之和＋ 申购赎回清单中的预估现款部分）/最小申购、赎回单元对应的基金份额。   五、在不违犯法律法例定程况且不损伤届时基金份额合手有东说念主利益的前提下， 基金管理东说念主在与基金托管东说念主协商一致后，可苦求在包括境酬酢易所在内的其他证 券交易所同期挂牌交易，而无需召开基金份额合手有东说念主大会审议。   六、法律法例、监管部门、上海证券交易所、中国证券登记结算有限做事公          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 司对上市交易另有章程的，从其章程。若由此需要对基金合同进行修改的，此项 修改不消召开基金份额合手有东说念主大会。   七、若上海证券交易所、中国证券登记结算有限做事公司增多了基金上市交 易的新功能，本基金管理东说念主不错在履行顺应的表率后增多相应功能，而无需召开 基金份额合手有东说念主大会审议。               九、基金份额的申购、赎回   一、申购和赎回场地   投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场地或按申 购赎回代理券商提供的其他方式办理基金的申购和赎回。   基金管理东说念主在脱手办理申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单，并 可根据情况变更或增减基金申购赎回代理券商，并在基金管理东说念主网站公示。   二、申购和赎回的敞开日实时分   投资东说念主在敞开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时分为上海证券交易 所的普通交易日（若该交易日为非港股通交易日，则本基金不敞开）的交易时分， 但基金管理东说念主根据法律法例、中国证监会的要求或基金合同的章程公告暂停申购、 赎回时除外。   基金合同奏效后，若出现新的证券、期货交易商场、证券、期货交易所交易 时分变更或其他额外情况，基金管理东说念主将视情况对前述敞开日及敞开时分进行相 应的调养，但应在实施日前依照《信息暴露办法》的磋商章程在章程媒介上公告。   基金管理东说念主自基金合同奏效之日起不卓绝三个月脱手办理申购，具体业务办 理时分在申购脱手公告中章程。   基金管理东说念主自基金合同奏效之日起不卓绝三个月脱手办理赎回，具体业务办 理时分在赎回脱手公告中章程。   在确定申购脱手与赎回脱手时分后，基金管理东说念主应在申购、赎回敞开日前依 照《信息暴露办法》的磋商章程在章程媒介上公告申购与赎回的脱手时分。   本基金在上市交易之前可脱手办理申购、赎回。但在基金苦求上市期间，基           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 金可暂停办理申购、赎回。   三、申购与赎回的原则 投资者的正当权益不受损伤并得到公说念对待。 章程的情况下，增多其他币种的申购、赎回，其他币种申购、赎回的具体王法届 时将另行公告。   基金管理东说念主可根据基金运作的履行情况并在不影响基金份额合手有东说念主本质利 益前提下调养上述原则。基金管理东说念主必须在新王法脱手实施前依照《信息暴露办 法》的磋商章程在章程媒介上公告。   四、申购与赎回的表率   投资东说念主必须按申购赎回代理券商章程的表率，在敞开日的具体业务办理时分 内淡薄申购或赎回的苦求。投资者申购本基金时，须根据申购、赎回清单备足申 购对价。投资者提交赎回苦求时，必须合手有饱胀的基金份额余额和现款，不然所 提交的赎回的苦求无效而不予成交。   基金投资者申购、赎回苦求在受理后由登记机构进行阐发。如投资者未能提 供相宜要求的申购对价，则申购苦求失败。如投资者合手有的相宜要求的基金份额 不及或未能根据要求准备足额的现款，或本基金投资组合内不具备足额的相宜要 求的赎回对价，则赎回苦求失败。   申购赎回代理券商受理申购、赎回苦求并不代表该申购、赎回苦求一定得胜。 申购、赎回的阐发以登记机构的阐发结果为准。   基金管理东说念主应以交易时分终端前受理灵验申购和赎回苦求确本日当作申购 或赎回苦求日（T 日），在普通情况下，本基金登记机构在 T 日内对该交易的有            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 效性进行阐发。投资东说念主应实时查询磋商苦求的阐发情况，不然如因苦求未得到登 记机构的阐发而变成的损失，由投资东说念主自行承担。   本基金具体的申购、赎回阐发历程详见本招募说明书及关系公告。   本基金申购赎回过程中触及的基金份额、现款替代、现款差额过甚他对价的 计帐交收适用《业务王法》和参与各方关系条约的磋商章程。   投资者 T 日申购得胜后，普通情况下，登记机构在 T 日收市后为投资东说念掌握理 基金份额与现款替代等的交收；在 T+1 日办理现款差额的计帐，并将结果发送给 申购赎回代理券商、基金管理东说念主和基金托管东说念主。申购赎回代理券商、基金管理东说念主 在 T+2 日办理现款差额的交收。   投资者 T 日赎回得胜后，普通情况下，登记机构在 T 日收市后为投资东说念掌握理 基金份额的交收；在 T+1 日办理现款差额的计帐，并将结果发送给申购赎回代理 券商、基金管理东说念主和基金托管东说念主。申购赎回代理券商、基金管理东说念主在 T+2 日办理 现款差额的交收。普通情况下，基金管理东说念主不迟于 T+7 日（指敞开日）办理赎回 替代款项的托福。   如遇国度外汇管理局关系章程有变更或本基金主要投资的证券商场休市或 暂停交易、主要投资的证券商场或港股通交易结臆想帐王法变更、交易所或登记 结算机构磋商申购赎回交易结算王法发生更动、登记公司系统故障、交易所或交 易商场数据传输延长、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理 东说念主及基金托管东说念主所能控制的因素影响业务处理历程，则赎回现款替代款的支付时 间可相应顺延。在发生基金合同载明的其他暂停赎回或减速支付赎回对价的情形 时，赎回现款替代款的支付办法参照基金合同磋商条件处理。   淌若登记机构和基金管理东说念主在计帐交收时发现不可普通践约的情形，则依据 《业务王法》和参与各方关系条约的磋商章程进行处理。   若上海证券交易所、登记机构对交易型敞开式指数证券投资基金的交易结算 模式进行调养，则本基金根据调养后的模式进行申购和赎回的计帐交收与登记。 金份额合手有东说念主本质利益的前提下，对申购与赎回的表率进行调养，并最迟于脱手 实施前按照《信息暴露办法》的磋商章程在中国证监会章程媒介公告。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   五、申购和赎回的数目限制 金的最小申购赎回单元为 100 万份，最小申购、赎回单元由基金管理东说念主确定和调 整，具体章程请参见更新的招募说明书或关系公告。 定请参见更新的招募说明书或关系公告。 参见更新的招募说明书或关系公告。 基金管理东说念主不错采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、 拒却大额申购、暂停基金申购等步履，切实保护存量基金份额合手有东说念主的正当权益。 基金管理东说念主基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述步履对基金界限赐与控 制。具体见基金管理东说念主关系公告。 和赎回份额的数目限制或新增基金界限控制步履。基金管理东说念主必须在调养前依照 《信息暴露办法》的磋商章程在章程媒介上公告。   六、申购和赎回的对价、用渡过甚用途 入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当日收市后 筹备，并按章程公告。遇额外情况，经履行顺应表率，不错顺应延长筹备或公告。 他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理东说念主应托福给赎回东说念主的现 金替代、现款差额过甚他对价。申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资 者申购、赎回的基金份额数额确定。 的圭臬收取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的关系用度。 券交易所开市前公告。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 违犯关系法律法例且不影响基金份额合手有东说念主本质性利益的情况下，履行关系程 序后，对基金申购赎回业务王法、基金份额净值、申购赎回清单筹备和公告时 间进行调养并提前公告，无需召开基金份额合手有东说念主大会。   七、申购赎回清单的内容与形状   T 日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的组合证券内 各成份证券数据、现款替代、T 日预估现款部分、T-1 日现款差额、基金份额净 值过甚他关系内容。   组合证券是指本基金标的指数所包含的沿路或部分证券。申购、赎回清单将 公告最小申购、赎回单元所对应的各成份证券称呼、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资东说念主按基金合同和招募说明书章程的原 则，用于替代组合证券中沿路或部分证券的一定数目的现款。   现款替代分为 2 种类型：必须现款替代（象征为“必须”）和退补现款替代 （象征为“退补”）。   必须现款替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现款当作 替代。   退补现款替代是指当投资者申购、赎回基金份额时，允许使用现款当作该成 份证券的替代，基金管理东说念主按照申购、赎回清单要求，代理投资者买入或卖出证 券，并与投资者进行相应结算。   （1）对于必须现款替代 份证券，以及处于停牌的成份证券；或因法律法例限制投资的成份证券；或出于 保护基金合手有东说念主利益等目的基金管理东说念主以为有必要实行必须现款替代的成份证 券。 公告替代的一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的筹备方法为 申购赎回清单中该证券的数目乘以其 T 日开盘参考价并按照 T-1 日估值汇率换            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 算或基金管理东说念主以为合理的其他方法。   （2）对于退补现款替代 或赎回时期投资者买入或卖出的证券。   申购的替代金额＝替代证券数目×该证券调养后 T 日开盘参考价×T-1 日估 值汇率×（1+现款替代溢价比例）。   对退补现款替代而言，申购时收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替 代的证券，基金管理东说念主将买入该证券，履行买入价钱加上关系交易用度后与该证 券调养后 T 日开盘参考价可能有所互异。为便于操作，基金管理东说念主在申购、赎回 清单中预先确定现款替代溢价比例，并据此收取替代金额。淌若预先收取的金额 高于基金购入该部分证券的履行成本，则基金管理东说念主将退还多收取的差额；淌若 预先收取的金额低于基金购入该部分证券的履行成本，则基金管理东说念主将向投资者 收取欠缺的差额。   其中，调养后 T 日开盘参考价主要根据指数服务机构提供的标的指数成份证 券的调养后开盘参考价确定。   基金管理东说念主不错根据商场情况和履行需要确定和调养现款替代溢价比例，具 体的现款替代溢价比例以申购赎回清单公告为准。   对于阐发得胜的 T 日申购苦求，T 日内基金管理东说念主根据申购界限进行组合证 券的代理买入。T 日日终，基金管理东说念主根据所购入的被替代组合证券的履行单元 购入成本、履行购入的关系用度、未购入的被替代组合证券的 T 日收盘价（折算 为东说念主民币，折算汇率接纳本日的估值汇率；被替代组合证券 T 日无交易的，取最 近交易日的收盘价；交易日无收盘价的，取临了收盘价）筹备并确定被替代组合 证券的单元结算成本，在此基础上根据替代组合证券数目和申购现款替代保证金 确定基金应退还投资东说念主的款项或投资东说念主应补交的款项。T 日后的五个做事日内， 基金管理东说念主将应退款或补款与关系申购赎回代理机构办理交收。若发生额外情况， 基金管理东说念主不错对交收日历进行相应调养。   如遇港股通临时停市、港股通交易逐日额度或总额度不及等额外情况，组合            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 证券的代理买入及结算价钱可按次顺延至下一港股通交易日直死党易普通。如遇 证券永远停牌、流动性不及等可能导致收盘价或临了成交价不公允的额外情况， 可参照证券的估值价钱，对结算成本进行调养。淌若基金管理东说念主以为该证券复牌 后的价钱可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的 爱戴合手有东说念主利益，该证券对应的现款替代款的计帐交收可在其复牌后按照履行交 易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配股等要紧权益变动， 则进行相应调养。   对于阐发得胜的 T 日赎回苦求，T 日日终，基金管理东说念主根据所卖出的被替代 组合证券的履行单元卖出成本、履行卖出的关系用度、未卖出的被替代组合证券 的 T 日收盘价（折算为东说念主民币，折算汇率接纳本日的估值汇率；被替代组合证券 T 日无交易的，取最近交易日的收盘价；交易日无收盘价的，取临了收盘价）计 算并确定被替代组合证券的单元结算成本，在此基础上根据替代组合证券数目确 定赎回替代金额。T 日后的第三个港股通交易日后的两个做事日内，基金管理东说念主 将应支付的赎回现款替代款与关系申购赎回代理机构办理交收。若发生额外情况， 基金管理东说念主不错对交收日历进行相应调养。   对于 T 日因港股通临时停市、半日交易时长、停牌或流动性不及等原因未购 入和未卖出的被替代的部分证券，T 日后基金管理东说念主不错按次顺延至下一港股通 交易日络续进行被替代证券的买入和卖出，按照前述原则确定基金应退还投资者 或投资者应补交的款项。   如遇港股通临时停市等额外情况，组合证券的代理卖出及结算价钱可按次顺 延至下一港股通交易日直死党易普通。如遇证券永远停牌、流动性不及等可能导 致收盘价或临了成交价不公允的额外情况，可参照证券的估值价钱，对结算成本 进行调养。淌若基金管理东说念主以为该证券复牌后的价钱可能存在较大波动，且可能 对基金资产净值产生较大影响，为了更好的爱戴合手有东说念主利益，该证券对应的现款 替代款的计帐交收可在其复牌后按照履行交易成本办理。在此期间若该证券发生 除息、送股（转增）、配股等要紧权益变动，则进行相应调养。 按章程公告。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   明天如港股通的交易、结算王法发生更动，或上海证券交易所、登记机构有 关申购赎回交易结算王法发生更动，或基金管理东说念主与基金托管东说念主之间的结算关系 安排发生更动，基金管理东说念主可对上述关系现款替代处理王法进行调养，并按章程 公告。   预估现款部分是指，为便于筹备基金份额参考净值及申购赎回代理券商预先 冻结苦求申购、赎回的投资东说念主的相应资金，由基金管理东说念主筹备的现款数额。   T 日申购赎回清单中公告 T 日预估现款部分，其筹备公式为：   T 日预估现款部分＝T－1 日最小申购赎回单元的基金资产净值－（申购赎回 清单中必须用现款替代的固定替代金额总额＋申购赎回清单中退补现款替代成 份证券的数目与其 T 日开盘参考价以及 T-1 日估值汇率相乘之和）   其中，该证券调养后 T 日开盘参考价主要根据指数服务机构提供的标的指数 成份证券的调养后开盘参考价确定。另外，淌若 T-1 日至 T 日历间存在香港联合 交易所交易日为非申赎敞开日，则基金管理东说念主可对公式中“T-1 日最小申购赎回 单元的基金资产净值”进行调养；若 T 日为基金分成除息日，则筹备公式中的 “T－1 日最小申购赎回单元的基金资产净值”需要扣减相应的收益分配数额。 若 T 日为最小申购赎回单元调养奏效日，则筹备公式中的“T-1 日最小申购赎回 单元的基金资产净值”需根据调养前后最小申购赎回单元按比例筹备。预估现款 部分的数值可能为正、为负或为零。   T 日现款差额在 T＋1 日的申购赎回清单中公告，其筹备公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购赎回单元的基金资产净值－（申购赎回清单中 必须用现款替代的固定替代金额总额＋申购赎回清单中退补现款替代成份证券 的数目与其 T 日收盘价以及 T 日估值汇率乘积之和）   T 日投资东说念主申购、赎回基金份额时，需按 T＋1 日公告的 T 日现款差额进行 资金的计帐交收。现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资东说念主申购时，如 现款差额为正数，则投资东说念主应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差 额为负数，则投资东说念主将根据其申购的基金份额得到相应的现款；在投资东说念主赎回时， 如现款差额为正数，则投资东说念主将根据其赎回的基金份额得到相应的现款，如现款              摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 差额为负数，则投资东说念主应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。   图表：T 日申购赎回清单的形状列举如下：                         基本信息        最新公告日历            XXXX 年 X 月 X 日         基金称呼             摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指                          数证券投资基金      基金管理公司称呼            摩根基金管理（中国）有限公司         基金代码             XXXXXX                        T-1 日信息内容   现款差额（单元：元）             XX.XX 元 最小申购、赎回单元资产净值（单 XX.XX 元 位：元）  基金份额净值（单元：元）            X.XXXX 元                        T 日信息内容 最小申购、赎回单元的预估现款           XX.XX 元       部分(单元:元)      现款替代比例上限            XX%         申购上限             无         赎回上限             XXXX 份      是否需要公布 IOPV         是  最小申购、赎回单元（单元：           XXXX 份          份）      申购赎回的允许情况           申购和赎回都允许                    T 日成份股信息内容                                                   替代                                     申购现款   赎回现款 证券代    证券简     股票数目       现款替                     金额                                     替代溢价   替代折价  码      称        (股)      代象征                     （东说念主                                      比率     比率                                                   民币          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）                                         元）   以上申购赎回清单仅为示例，具体以履行公布的为准。   八、拒却或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金管理东说念主可拒却或暂停接受投资东说念主的申购苦求： 导致基金管理东说念主无法筹备当日基金资产净值或无法进行证券交易； 能对存量基金份额合手有东说念主利益组成潜在要紧不利影响时； 能对基金事迹产生负面影响，或发生其他损伤现有基金份额合手有东说念主利益的情形； 申购，或者指数编制单元、上海证券交易所等因特殊情况使申购赎回清单无法编 制或编制欠妥，或者基金管理东说念主、基金托管东说念主、销售机构或登记机构等因特殊情 况导致基金销售系统、基金登记系统或基金管帐系统无法普通运行。上述特殊情 况指无法料到并不可控制的情形，包括但不限于系统故障、会聚故障、通讯故障、 电力故障、数据舛错等； 申购赎回清单编制舛错或 IOPV 筹备舛错； 格且接纳估值期间仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当暂停接受基金申购苦求； 或基金总界限上限时； 下，或者发生证券交易服务公司等机构认定的交易特殊情况并决定暂停提供部分           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 或者沿路港股通服务，或者发生其他影响通过内地与香港股票商场交易互联互通 机制进行普通交易的情形； 法律、法例或王法等，从而可能损伤本基金或基金份额合手有东说念主利益的情形；   发生上述第 1、2、3、5、6、7、8、10、12 项暂停申购情形之一且基金管理 东说念主决定暂停接受基金投资者的申购苦求时，基金管理东说念主应当根据磋商章程在章程 媒介上刊登暂停申购公告。淌若投资东说念主的申购苦求被沿路或部分拒却，被拒却的 申购对价将退还给投资东说念主。在暂停申购的情况摒除时，基金管理东说念主应实时复原申 购业务的办理。   九、暂停赎回或减速支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金管理东说念主可暂停接受投资东说念主的赎回苦求或减速支付赎回 对价： 基金管理东说念主无法筹备当日基金资产净值或无法进行证券交易； 申购赎回清单编制舛错或 IOPV 筹备舛错； 一笔新的份额赎回苦求被阐发得胜，会使本基金当日赎回份额卓绝申购赎回清单 中章程的赎回份额上限时，该笔赎回苦求将被拒却； 格且接纳估值期间仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当减速支付赎回对价或暂停接受基金赎回苦求； 赎回，或者指数编制单元、上海证券交易所等因特殊情况使申购赎回清单无法编 制或编制欠妥。上述特殊情况指无法料到并不可控制的情形，包括但不限于系统         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 故障、会聚故障、通讯故障、电力故障、数据舛错等； 或者沿路港股通服务，或者发生其他影响通过内地与香港股票商场交易互联互通 机制进行普通交易的情形；   发生上述除第 5、6 项除外情形之一且基金管理东说念主决定暂停接受赎回苦求或 减速支付赎回对价时，基金管理东说念主应按章程报中国证监会备案，已阐发的赎回申 请，基金管理东说念主应足额支付。在暂停赎回的情况摒除时，基金管理东说念主应实时复原 赎回业务的办理并公告。   十、其他申购赎回方式 的特定机构投资者，基金管理东说念主可在不违犯法律法例且对合手有东说念主利益无本质性不 利影响的情况下，安排专门的申购方式，并于新的申购方式脱手实施前另行公告。 本基金在敞开日常申购之前，有权向本基金连结基金开通额外申购，不收取申购 用度。 响的情况下，调养基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。 合手有的组合证券，共同组成最小申购、赎回单元或其整数倍，进行申购。 书面托福代理条约，报中国证监会备案并公告。 基金管理东说念主不错开通场外申购、赎回等业务，关系业务的适用条件、业务办理时 间、业务王法等关系事项届时将另行约定并公告。   十一、基金的非交易过户   基金的非交易过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制实施等情形 而产生的非交易过户以及登记机构认同、相宜法律法例的其它非交易过户，或者 按照关系法律法例或国度有权机关要求的方式进行处理的步履。无论在上述何种 情况下，接受划转的主体必须是照章不错合手有本基金基金份额的投资东说念主。           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   秉承是指基金份额合手有东说念主物化，其合手有的基金份额由其正当的秉承东说念主秉承； 捐赠指基金份额合手有东说念主将其正当合手有的基金份额捐馈遗福利性质的基金会或社 会团体；司法强制实施是指司法机构依据奏效司法文书将基金份额合手有东说念主合手有的 基金份额强制划转给其他当然东说念主、法东说念主或造孽东说念主组织。办理非交易过户必须提供 基金登记机构要求提供的关系而已，对于相宜条件的非交易过户苦求按基金登记 机构的章程办理，并按基金登记机构章程的圭臬收费。   十二、基金的登记和转托管   本基金场内份额由中国证券登记结算有限做事公司负责办理登记结算。   销售机构可依据其业务王法，受理基金份额的转托管业务，并收取一定的手 续用度。   十三、基金的冻结与解冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及 登记机构认同、相宜法律法例的其他情况下的冻结与解冻。上海证券账户或基金 份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益 分配与支付，法律法例另有章程的除外。   十四、基金份额的转让   在法律法例允许且条件具备的情况下，基金管理东说念主可受理基金份额合手有东说念主通 过中国证监会认同的交易场地或者交易方式进行份额转让的苦求并由登记机构 办理基金份额的过户登记。基金管理东说念主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告， 基金份额合手有东说念主应根据基金管理东说念主公告的业务王法办理基金份额转让业务。   十五、连结基金的额外申购   若基金管理东说念主推出以本基金为宗旨 ETF 的连结基金，本基金可根据履行情况 需要向本基金的连结基金开通额外申购，不收取申购用度。具体章程请参见更新 的招募说明书。   十六、为了促进基金管理东说念主的从业东说念主员与投资东说念主利益一致，基金管理东说念主饱读吹 其从业东说念主员申购本基金，并视情况给予一定申购费优惠。   十七、基金销售机构可开展费率优惠行径，请投资者关怀各基金销售机构不            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 时发布的公告，基金管理东说念主不再另行公告。   十八、基金管理东说念主可在不违犯法律法例定程的范围内，在不影响基金份额合手 有东说念主本质利益的前提下，根据商场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调养 并提前公告。                   十、基金的投资   一、投资宗旨   本基金进行被迫指数化投资，详细追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪误 差最小化。   二、投资范围   本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。为更好地杀青投资宗旨， 本基金可少量投资于非成份股（包括主板、创业板、科创板以过甚他经中国证监 会核准或注册上市的股票、港股通标的股票）、存托凭证、繁衍器具（股指期货、 股票期权等）、债券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、次级债、 场所政府债券、中期单据、可转化债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短 期融资券、超短期融资券等）、资产支合手证券、债券回购、银行进款（包括条约 进款、依期进款过甚他银行进款）、同行存单以及法律法例或中国证监会允许基 金投资的其他金融器具（但须相宜中国证监会关系章程）。   本基金将根据法律法例的章程参与融资及转融通证券出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在履行顺应 表率后，不错将其纳入投资范围。   基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股过甚备选成份股的比例不低 于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资产 80%，因法律法例的章程而受 限制的情形除外。每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易 保证金后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。   淌若法律法例对该比例要求有变更的，基金管理东说念主在履行顺应表率后，本基 金作念相应调养。   三、投资策略            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   本基金接纳完全复制法，按照标的指数成份股组成过甚权重构建股票资产组 合，并根据标的指数成份股过甚权重的变化对股票组合进行动态调养。但因额外 情况（如港股通额度受限等）导致基金无法灵验追踪标的指数时，本基金将运用 其他方法建立履行组合，努力杀青基金相对事迹比较基准的追踪舛误最小化。   为了杀青追踪舛误最小化，本基金投资于标的指数的成份股过甚备选成份股 的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资产 80%，因法律法例 的章程而受限制的情形除外。   （1）投资组合构建   本基金为被迫式指数基金，接纳完全复制法，按照成份股在标的指数中的基 准权重构建股票资产组合，当预期成份股发生调养和成份股发生配股、增发、分 红、永远停牌等步履时，或因基金的申购和赎回等对本基金追踪标的指数的成果 可能带来影响时，或因某些额外情况导致流动性不实时，或其他原因导致无法有 效复制和追踪标的指数时，基金司理将配合使用其他合理的投资方法当作完全复 制法的补充，构建本基金履行的投资组合，以追求尽可能靠拢标的指数的进展， 灵验控制追踪舛误。本基金将根据商场情况，结合造就判断，笼统接头关系性、 估值、流动性等因素挑选标的指数中其他成份股或备选成份股进行替代，以期在 章程的风险承受限定内，尽量缩小追踪舛误。   （2）投资组合调养   本基金所构建的投资组合将依期根据所追踪标的指数成份股的调养进行相 应的追踪调养。指数调养有计划公布后，本基金将实时对现有组合的组成进行相应 的调养，若成份股的聚合调养短期内会对追踪舛误产生较大影响，将接纳逐渐骤 整的方式。   ①根据指数编制王法，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行 成份股权重调养时，本基金将根据标的指数权重比例的变化，进行相应调养。   ②当标的指数成份股因停牌、流动性不及等因素导致基金无法按照指数权重          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 进行配置，基金管理东说念主将笼统接头追踪舛误和投资者利益，遴荐关系股票进行适 当的替代。   ③本基金将根据申购和赎回情况对股票投资组合进行调养，保证基金普通运 行，从而灵验追踪标的指数。   （3）在额外情况下，本基金将笼统接头政策、商场等因素，在基金合同约 定的投资比例和投资范围内，将少量投资于非成份股的港股通标的股票以过甚他 股票。   本基金力图日均追踪偏离度的十足值不卓绝 0.35%，年追踪舛误不卓绝 4%。 如因标的指数编制王法调养等其他原因，导致基金追踪偏离度和追踪舛误卓绝上 述范围，基金管理东说念主应采取合理步履，幸免追踪偏离度和追踪舛误的进一步扩大。   （4）港股通标的股票投资策略   本基金所投资港股通标的股票除适用上述个股投资策略外，本基金投资港股 通投资标的股票还需关怀： 比如行业散播、交易轨制、商场流动性、投资者结构、商场波动性、涨跌停限制、 估值与盈利呈文等方面；   本基金在进行股指期货投资时，将根据风险管理的原则，以套期保值为主要 目的，在风险可控的前提下，本着严慎原则，参与股指期货的投资，以管理投资 组合的系统性风险，改善组合的风险收益秉性。套期保值将主要接纳流动性好、 交易活跃的期货合约。本基金在进行股指期货投资时，将通过对质券商场和期货 商场运行趋势的研究，并结结伴指期货的订价模子寻求其合理的估值水平。   基金管理东说念主将建立股指期货交易决策部门或小组，授权特定的管理东说念主员负责 股指期货的投资审批事项，同期针对股指期货交易制定投资决策历程和风险控制 等轨制并报董事会批准。   本基金将按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的，参与股票期权的投            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 资。本基金将在灵验控制风险的前提下，遴荐流动性好、交易活跃的期权合约进 行投资。本基金将基于对质券商场的预判，并结结伴票期权订价模子，遴荐估值 合理的期权合约。   基金管理东说念主将根据审慎原则，建立股票期权交易决策部门或小组，按照磋商 要求作念好东说念主员培训做事，确保投资、风控等中枢岗亭东说念主员具备股票期权业务常识 和相应的专科才能，同期授权特定的管理东说念主员负责股票期权的投资审批事项，以 驻扎期权投资的风险。   本基金进行债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，使基金资产 得到愈加合理灵验的利用，从而提高投资组合收益。本基金根据对财政政策、货 币政策的深化分析以及对宏不雅经济的合手续追踪，并根据对债券收益率弧线形态、 息差变化的预计，进行债券组合管理和动态调养。   本基金笼统接头商场利率、刊行条件、支合手资产的组成及质料等因素，主要 从资产池信用气象、走嘴关系性、历史走嘴记载和损失比例、证券的信用增强方 式、利差补偿进程等方面对资产支合手证券的风险与收益气象进行评估，在严格控 制风险的情况下，确定资产合理配置比例，在保证资产安全性的前提条件下，以 期得到永远领略收益。   本基金参与融资业务，将笼统接头融资成本、保证金比例、冲抵保证金证券 折算率、信用禀赋等条件，遴荐合适的交易敌手方。同期，在保险基金投资组合 充足流动性以及灵验控制融资杠杆风险的前提下，确定融资比例。转融通证券出 借策略按照分散化投资原则，分批、分期进行转融通证券出借交易，以分散风险。 若关系融资及转融通证券出借业务法律法例发生变化，本基金将从其最新章程， 以相宜上述法律法例和监管要求的变化。   本基金将根据本基金的投资宗旨和股票投资策略，基于对基础证券投资价值 的深化研究判断，进行存托凭证的投资。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 序后，本基金可相应调养和更新关系投资策略，并在招募说明书更新中公告。   四、投资限制   基金的投资组合应谨守以下限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净 值的 90%，且不低于非现款基金资产 80%；   （2）本基金投资于团结原始权益东说念主的各种资产支合手证券的比例，不得卓绝 基金资产净值的 10%；   （3）本基金合手有的沿路资产支合手证券，其市值不得卓绝基金资产净值的   （4）本基金合手有的团结（指团结信用级别）资产支合手证券的比例，不得超 过该资产支合手证券界限的 10%；   （5）本基金管理东说念主管理的沿路基金投资于团结原始权益东说念主的各种资产支合手 证券，不得卓绝其各种资产支合手证券共计界限的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支合手证券。 基金合手有资产支合手证券期间，淌若其信用等级着落、不再相宜投资圭臬，应在评 级呈文密布之日起 3 个月内赐与沿路卖出；   （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不卓绝本基金的总 资产，本基金所申报的股票数目不卓绝拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金在职何交易日日终，合手有的买入股指期货合约价值，不得卓绝 基金资产净值的 10%；在职何交易日日终，合手有的买入期货合约价值与有价证券 市值之和，不得卓绝基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、资产支合手证券、买入返售金融资产（不含质押 式回购）等；在职何交易日日终，合手有的卖出期货合约价值不得卓绝基金合手有的 股票总市值的 20%；在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交 金额不得卓绝上一交易日基金资产净值的 20%；本基金所合手有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值共计（轧差筹备）应当相宜基金合同对于股票投资比例的 磋商约定；   （9）每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等；   （10）本基金参与股票期权交易的，应当相宜下列要求：基金因未平仓的期 权合约支付和收取的权利金总额不得卓绝基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期 权的，应合手有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应合手有合约行权所需的全额 现款或交易所王法认同的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面 值不得卓绝基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数筹备；   （11）基金总资产不得卓绝基金净资产的 140%；   （12）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金合手有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 95%；   （13）本基金参与转融通证券出借业务的，出借证券资产不得卓绝基金资产 净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理 章程》所述流动性受限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得卓绝基金合手有 该证券总量的 30%；最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；证券出借 的平均剩余期限不得卓绝 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均筹备；因证券 商场波动、上市公司合并、基金界限变动等基金管理东说念主之外的因素致使基金投资 不相宜前述章程的，基金管理东说念主不得新增出借业务；   （14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值共计不得卓绝基金资产净值 的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金界限变动等基金管理东说念主之外 的因素致使基金不相宜前述所章程比例限制的，基金管理东说念主不得主动新增流动性 受限资产的投资；   （15）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保合手一致；   （16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票实施，并与 境内上市交易的股票合并筹备，法律法例或监管机构另有章程的从其章程；   （17）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述第（6）、          （9）、             （13）、                 （14）、                     （15）项外，因证券或期货商场波动、证 券刊行东说念主合并、基金界限变动、标的指数成份股调养、标的指数成份股流动性限            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 制、港股通额度不及等基金管理东说念主之外的因素致使基金投资比例不相宜上述章程 投资比例的，基金管理东说念主应当在 10 个交易日内进行调养，但中国证监会章程的 额外情形除外。法律法例或监管部门另有章程时，从其章程。   基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的磋商约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查验自基金合同奏效之日起 脱手。法律法例或监管部门另有章程的，从其章程。   法律法例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理东说念主在 履行顺应表率后，则本基金投资不再受关系限制或按变更后的章程实施。   为爱戴基金份额合手有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违犯章程向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽做事的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有章程的除外；   （5）向基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕交易、驾驭证券交易价钱过甚他不刚直的证券交易行径；   （7）法律、行政法例和中国证监会章程退却的其他行径。   基金管理东说念主运用基金财产买卖基金管理东说念主、基金托管东说念主过甚控股股东、履行 控制东说念主或者与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或 者从事其他要紧关联交易的，应当相宜基金的投资宗旨和投资策略，谨守合手有东说念主 利益优先原则，驻扎利益温情，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场公 平合理价钱实施。关系交易必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例赐与 暴露。要紧关联交易应提交基金管理东说念主董事会审议，并经过三分之二以上的独处 董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   如法律法例或监管部门取消或变更上述章程，基金管理东说念主在履行顺应表率后 可不受上述章程的限制或按变更后的章程实施。   五、标的指数   本基金的标的指数为标普港股通低波红利指数。         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   本基金为交易型敞开式指数基金，将详细追踪标的指数，努力追求追踪偏离 度和追踪舛误最小化。本基金标的指数变更的，相应更换基金称呼和事迹比较基 准，并在履行顺应表率后实时公告。   明天若出现标的指数不相宜要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之 外的因素致使标的指数不相宜要求及法律法例、监管机构另有章程的情形除外）、 指数编制机构退出等情形，基金管理东说念主应当自该情形发生之日起十个做事日向中 国证监会呈文并淡薄方分有计划，如更换基金标的指数、转化运作方式、与其他基 金合并、或者拆开基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额合手有东说念主大会进行表 决，基金份额合手有东说念主大会未得胜召开或就上述事项表决未通过的，基金合同自动 拆开。但若标的指数变更对基金投资无本质性影响（包括但不限于编制机构变更、 指数改名等），则无需召开基金份额合手有东说念主大会，经基金管理东说念主与基金托管东说念主协 商一致并按照监管部门要求履行顺应表率后在章程媒介上实时公告，并在更新的 招募说明书中列示。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处分有计划确依期间，基金管理 东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息谨守基金份额合手有东说念主 利益优先原则撑合手基金投资运作。   六、事迹比较基准   本基金的事迹比较基准为标的指数，即标普港股通低波红利指数收益率。本 基金标的指数变更的，相应更换基金称呼和事迹比较基准，并在履行顺应表率后 实时公告。   七、风险收益特征   本基金为股票型指数基金，其预期风险和预期收益高于货币商场基金、债券 型基金和羼杂型基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股，具有与 标的指数相似的风险收益特征。   本基金投资于港股通标的股票，还需承担汇率风险和港股通机制下因投资环 境、投资标的、商场轨制以及交易王法等互异带来的独有风险。   八、基金管理东说念主代表基金利用股东或债权东说念主权利的处理原则及方法 护基金份额合手有东说念主的利益；               摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 东说念主牟取任何欠妥利益。      九、基金的投资组合呈文                                                   占基金总资产 序号           式样               金额(元)                                                   的比例(%)      其中：股票                     2，125，334，588.80        96.94      其中：债券                                    -            -      资产支合手证券                                   -            -      其中：买断式回购的买入返售                                               -            -      金融资产 注：本基金本呈文期末通过港股通交易机制投资的港股公允价值为东说念主民币2，125，334，588.80 元，占期末净值比例为97.68%。                 摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 本基金本呈文期末未合手有积极投资股票。      行业类别           公允价值（东说念主民币）                    占基金资产净值比例（%）      A 基础材料           96，754，940.89                        4.45  B 消耗者非必需品            55，911，406.55                        2.57     C 消耗者常用品          79，413，327.26                        3.65       D 动力            301，875，166.42                       13.87       E 金融            689，005，894.54                       31.67      F 医疗保健           26，513，354.00                        1.22       G 工业            293，621，007.15                       13.49      H 信息期间                 -                                   -      I 电战胜务           186，046，824.40                       8.55      J 公用事迹           245，884，872.37                       11.30      K 房地产            150，307，795.22                       6.91       共计             2，125，334，588.80                      97.68 细                                                                     占基金资产净 序号     股票代码       股票称呼          数目(股)           公允价值(元)                                                                     值比例(％)                  中国海洋石                    油                  中国石油股                    份                  中国石油化                   工股份                  重庆农村商                   业银行                  摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 细                                                             占基金资产净 序号       股票代码      股票称呼     数目(股)          公允价值(元)                                                             值比例(％) 本基金本呈文期末未合手有债券。 本基金本呈文期末未合手有债券。 资明细 本基金本呈文期末未合手有资产支合手证券。 本基金本呈文期末未合手有贵金属。 本基金本呈文期末未合手有权证。              摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 本基金本呈文期末未合手有股指期货。 本基金本呈文期末未合手有国债期货。 内曾受到国度金融监督管理总局的处罚。中国建造银行股份有限公司在呈文编制日前一年内 曾受到国度金融监督管理总局的处罚。交通银行股份有限公司在呈文编制日前一年内曾受到 国度金融监督管理总局的处罚。本基金对上述主体所刊行证券的投资决策表率相宜关系法律 法例、基金合同及公司投资轨制的要求。 除上述主体外，本基金投资的其余前十名证券的刊行主体本期未出现被监管部门立案拜谒， 或在呈文编制日前一年内受到公开捏造、处罚的情形。  序号          称呼                  金额(元)                   摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   本基金本呈文期末未合手有处于转股期的可转化债券。   本基金本呈文期末前十名股票中不存在通达受限情况。   本基金本呈文期末前五名积极投资中不存在通达受限情况。       因四舍五入原因，投资组合呈文均分项之和与共计可能存在尾差。                                十一、基金的事迹       基金管理东说念主依照恪称包袱、敦厚信用、严慎发愤的原则管理和运用基金财   产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往事迹并不代表其   明天进展。投资有风险，投资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说   明书。                                                    事迹比较                                  净 值 增 长业 绩 比 较                       净值增长率                        基准收益 阶段                               率 标 准 差基 准 收 益            ①－③        ②－④                       ①                            率圭臬差                                  ②        率③                                                    ④            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）                  十二、基金的财产   一、基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各种有价证券、银行进款本息、基金应收款项 以过甚他资产的价值总和。   二、基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东说念主根据关系法律法例、表率性文献为本基金开立资金账户、证券账 户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理东说念主、基金托管 东说念主、基金销售机构、基金登记机构和证券经纪机构自有的财产账户以过甚他基金 财产账户相独处。   四、基金财产的撑合手和贬责   本基金财产独处于基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和证券经纪机构 的财产，并由基金托管东说念主和证券经纪机构撑合手。基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金 登记机构、基金销售机构和证券经纪机构以其自有的财产承担其自身的法律做事， 其债权东说念主不得对本基金财产利用请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法例和《基 金合同》的章程贬责外，基金财产不得被贬责。   基金管理东说念主、基金托管东说念主和证券经纪机构因照章驱散、被照章取销或者被依 法宣告歇业等原因进行计帐的，基金财产不属于其计帐财产。基金管理东说念主管理运 作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理东说念主 管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。非因基金财产本 身承担的债务，不得对基金财产强制实施。                 十三、基金资产的估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金关系的证券交易场地的交易日以及国度法律法例 章程需要对外暴露基金净值的非交易日。   二、估值对象            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   基金所领有的股票、存托凭证、债券、资产支合手证券、股指期货合约、股票 期权合约和银行进款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   三、估值原则   基金管理东说念主在确定关系金融资产和金融欠债的公允价值时，应相宜《企业会 计准则》、监管部门磋商章程。   （一）对存在活跃商场且大略获取相通资产或欠债报价的投资品种，在估值 日有报价的，除管帐准则章程的例外情况外，应将该报价不加调养地应用于该资 产或欠债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计 量的要紧事件的，应接纳最近交易日的报价确定公允价值。有充足凭据标明估值 日或最近交易日的报价不可信得过反馈公允价值的，支吾报价进行调养，确定公允 价值。   与上述投资品种相通，但具有不同特征的，应以相通资产或欠债的公允价值 为基础，并在估值期间中接头不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用 的限制等，淌若该限制是针对资产合手有者的，那么在估值期间中不应将该限制作 为特征接头。此外，基金管理东说念主不应试虑因其巨额合手有关系资产或欠债所产生的 溢价或折价。   （二）对不存在活跃商场的投资品种，应接纳在当前情况下适用况且有饱胀 可利用数据和其他信息支合手的估值期间确定公允价值。接纳估值期间确定公允价 值时，应优先使用可不雅察输入值，唯独在无法取得关系资产或欠债可不雅察输入值 或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   （三）如经济环境发生要紧变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的要紧事件， 使潜在估值调养对前一估值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的，支吾估值 进行调养并确定公允价值。   四、估值方法   上市通达的权益类证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市 价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化 且证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘 价）估值；如最近交易日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 券价钱的要紧事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及要紧变化因素，调养最 近交易市价，确定公允价钱。   本基金投资境内存托凭证的估值核算，依照境内上市的股票实施。   （1）送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的团结 股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度刊行未上市的股票，接纳估值期间确定公允价值，在估值期间难 以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）初度公开荒行有明确锁依期的股票，团结股票在交易所上市后，按交 易所上市的团结股票的收盘价估值；非公开荒行且处于明确锁依期的股票，按监 管机构或行业协会的磋商章程确定公允价值。   （1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有章程的除外）， 登科估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。   （2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有章程的除外）， 登科估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推 荐估值全价进行估值。   （3）对于在交易所商场上市交易的公开荒行的可转化债券等有活跃商场的 含转股权的债券，实行全价交易的债券登科估值日收盘价当作估值全价；实行净 价交易的债券登科估值日收盘价并加计每百元税前应计利息当作估值全价。   （4） 交易所上市不存在活跃商场的有价证券，接纳估值期间确定公允价值。   （5）对在交易所商场刊行未上市或未挂牌转让且不存在活跃商场的固定收 益品种，应接纳在当前情况下适用况且有饱胀可利用数据和其他信息支合手的估值 期间确定其公允价值。   （6）对宇宙银行间商场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服 务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间商场上含权的固定收益品 种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估 值全价估值。对于含投资者回售权的固定收益品种，利用回售权的，在回售登记 日至履行收款日历间登科第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 全价或保举估值全价，同期应充分接头刊行东说念主的信用风险变化对公允价值的影响。 回售登记期截止日（含当日）后未利用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行 估值。对银行间商场未上市或未挂牌转让且不存在活跃商场的固定收益品种，应 接纳在当前情况下适用况且有饱胀可利用数据和其他信息支合手的估值期间确定 其公允价值。   （7）团结债券同期在两个或两个以上商场交易的，按债券所处的商场分别 估值。 无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，接纳最近交易日结算 价估值。如法律法例今后另有章程的，从其章程。   本基金投资股票期权，根据关系法律法例以及监管部门的章程估值。 交易的有价证券投资按估值日在证券交易所挂牌的该证券投资的收盘价估值；估 值日莫得交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的其他有价证券投资 按公允价估值。 估值。 的关系章程进行估值。 估值日中国东说念主民银行或其授权机构公布的东说念主民币汇率中间价为准。 酬酢易场地所在地的法律法例定程应缴纳的各项税金，本基金将按权责发生制原 则进行估值；对于因税收章程调养或其他原因导致基金履行交征税金与估算的应 交税金有互异的，基金将在关系税金调养日或履行支付日进行相应的估值调养。 被以为接纳了顺应的估值方法。 金管理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 按国度最新章程估值。   如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程 序及关系法律法例的章程或者未能充分爱戴基金份额合手有东说念主利益时，应立即文告 对方，共同查明原因，两边协商处分。   根据磋商法律法例，基金净值筹备和基金管帐核算的义务由基金管理东说念主承担。 本基金的基金管帐做事方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金磋商的管帐问题， 如经关系各方在对等基础上充分计划后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理 东说念主对基金净值的筹备结果对外赐与公布。   五、估值表率 额的余额数目筹备，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入，由此产生的 舛误计入基金财产。基金管理东说念主不错成立大额赎回情形下的净值精度济急调养机 制。国度另有章程的，从其章程。   每个做事日筹备基金资产净值及基金份额净值，并按章程公告。 或基金合同的章程暂停估值时除外。基金管理东说念主每个做事日对基金资产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主 按章程对外公布。   六、估值舛错的处理   基金管理东说念主和基金托管东说念主将采取必要、顺应、合理的步履确保基金资产估值 的准确性、实时性。当基金份额净值少许点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值错 误时，视为基金份额净值舛错。   基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，淌若由于基金管理东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销 售机构、或投资东说念主自身的罪过变成估值舛错，导致其他当事东说念主遭受损失的，罪过 的做事东说念主应当对由于该估值舛错遭受损不当事东说念主（“受损方”）的径直损失按下述 “估值舛错处理原则”给予抵偿，承担抵偿做事。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   上述估值舛错的主要类型包括但不限于：而已申报差错、数据传输差错、数 据筹备差错、系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值舛错已发生，但尚未给当事东说念主变成损失机，估值舛错做事方应及 时合营各方，实时进行更正，因更正估值舛错发生的用度由估值舛错做事方承担； 由于估值舛错做事方未实时更正已产生的估值舛错，给当事东说念主变成损失的，由估 值舛错做事方对径直损失承担抵偿做事；若估值舛错做事方仍是积极合营，况且 有协助义务确当事东说念主有饱胀的时分进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责 任。估值舛错做事方支吾更正的情况向磋商当事东说念主进行阐发，确保估值舛错已得 到更正。   （2）估值舛错的做事方对磋商当事东说念主的径直损失负责，不合障碍损失负责， 况且仅对估值舛错的磋商径直当事东说念主负责，不合第三方负责。   （3）因估值舛错而得到欠妥得利确当事东说念主负有实时返还欠妥得利的义务。 但估值舛错做事方仍支吾估值舛错负责。淌若由于得到欠妥得利确当事东说念主不返还 或不沿路返还欠妥得利变成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值舛错责 任方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的范围内对得到欠妥得利确当 事东说念主享有要求托福欠妥得利的权利；淌若得到欠妥得利确当事东说念主仍是将此部分不 当得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是得到的抵偿额加上仍是得到的欠妥 得利返还的总和卓绝其履行损失的差额部分支付给估值舛错做事方。   （4）估值舛错调养接纳尽量复原至假定未发生估值舛错的正确情形的方式。   估值舛错被发现后，磋商确当事东说念主应当实时进行处理，处理的表率如下：   （1）查明估值舛错发生的原因，列明扫数确当事东说念主，并根据估值舛错发生 的原因确定估值舛错的做事方；   （2）根据估值舛错处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值舛错变成的损失 进行评估；   （3）根据估值舛错处理原则或当事东说念主协商的方法由估值舛错的做事方进行 更正和抵偿损失；   （4）根据估值舛错处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 金登记机构进行更正，并就估值舛错的更正向磋商当事东说念主进行阐发。   （1）基金份额净值筹备出现舛错时，基金管理东说念主应当立即赐与纠正，通报 基金托管东说念主，并采取合理的步履注意损失进一步扩大。   （2）舛错偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理东说念主应当通报基金托 管东说念主并报中国证监会备案；舛错偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东说念主 应当公告，并报中国证监会备案。   （3）前述内容如法律法例或监管机关另有章程的，从其章程处理。淌若行 业另有通行作念法，基金管理东说念主和基金托管东说念主应本着对等和保护基金份额合手有东说念主利 益的原则进行协商。   七、暂停估值的情形 他原因暂停营业时； 格且接纳估值期间仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当暂停基金估值；   八、基金净值的阐发   基金资产净值和基金份额净值由基金管理东说念主负责筹备，基金托管东说念主负责进行 复核。基金管理东说念主应于每个敞开日交易终端后筹备当日的基金资产净值和基金份 额净值并发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值筹备结果复核阐发后发送给基金 管理东说念主，由基金管理东说念主按章程对基金净值赐与公布。   九、额外情况的处理 差不当作基金资产估值舛错处理。 务机构、证券经纪机构及进款银行等级三方机构发送的数据舛错，磋商管帐轨制 变化、商场王法变更或由于其他不可抗力原因，基金管理东说念主和基金托管东说念主固然已          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 经采取必要、顺应、合理的步履进行查验，但未能发现舛错的，由此变成的基金 资产估值舛错，基金管理东说念主和基金托管东说念主免除抵偿做事。但基金管理东说念主、基金托 管东说念主应当积极采取必要的步履摒除或削弱由此变成的影响。              十四、基金的收益与分配   一、基金收益分配原则 收益分配。   基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一港股通交 易日基金份额净值之比减去 1 乘以 100%（期间如发生基金份额折算，则以基金 份额折算日为运行日再行筹备）；标的指数同期增长率为收益评价日标的指数收 盘值与基金上市前一港股通交易日标的指数收盘值之比减去 1 乘以 100%（使用 估值汇率折算；期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为运行日再行计 算）。 长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和秉性，本基金收益分配不须以弥 补浮动失掉为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值； 次，基金份额每次基金收益分配比例由基金管理东说念主根据上述原则确定。若《基金 合同》奏效不悦 3 个月可不进行收益分配；   在对基金份额合手有东说念主利益无本质不利影响的情况下，基金管理东说念主可在不违 反法律法例定程的前提下酌情调养以上基金收益分配原则，此项调养不需要召开 基金份额合手有东说念主大会，但应于变更实施日前在章程媒介公告。   二、收益分配有计划   基金收益分配有计划中应载明基金收益分配对象、分配时分、分配数额及比 例、分配方式等内容。           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   三、收益分配有计划着实定、公告与实施   本基金收益分配有计划由基金管理东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，依照《信息 暴露办法》的磋商章程在章程媒介公告。   四、基金收益分配中发生的用度   基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。                十五、基金的用度与税收   一、基金用度的种类    《基金合同》奏效后与基金关系的信息暴露用度，但法律法例、中国证监 会另有章程的除外；    《基金合同》奏效后与基金关系的管帐师费、讼师费、公证费、诉讼费和 仲裁费； 用度。   二、基金用度计提方法、计提圭臬和支付方式   本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的筹备 方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管东说念主根 据与基金管理东说念主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个做事日内、按照指定的 账户旅途进行资金支付，基金管理东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、 休息日等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管东说念主根 据与基金管理东说念主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个做事日内、按照指定的 账户旅途进行资金支付，基金管理东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、 休息日等，支付日历顺延。 东说念主根据其他磋商法例及相应条约的章程，按用度开销金额支付，列入或摊入当期 基金用度。   三、不列入基金用度的式样   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。   四、基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例执           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 行。基金财产投资的关系税收，由基金份额合手有东说念主承担，基金管理东说念主或者其他扣 缴义务东说念主按照国度磋商税收征收的章程代扣代缴。   本基金支付给管理东说念主、托管东说念主的各项用度均为含税价钱，具体税率适用中国 税务主管机关的章程。               十六、基金的管帐与审计   一、基金管帐政策 管帐年度按如下原则：淌若基金合同奏效少于 2 个月，不错并入下一个管帐年度 暴露； 管帐核算，按照磋商章程编制基金管帐报表； 并以书面方式阐发。   二、基金的年度审计 章程的管帐师事务所过甚注册管帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 换管帐师事务所需按照《信息暴露办法》的磋商章程在章程媒介公告。                十七、基金的信息暴露   一、本基金的信息暴露应相宜《基金法》、《运作办法》、《信息暴露办法》、 《流动性风险管理章程》、            《基金合同》过甚他磋商章程。关系法律法例对于信息 暴露的章程发生变化时，本基金从其最新章程。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）      二、信息暴露义务东说念主      本基金信息暴露义务东说念主包括基金管理东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额合手有东说念主 大会的基金份额合手有东说念主过甚日常机构（如有）等法律、行政法例和中国证监会规 定的当然东说念主、法东说念主和造孽东说念主组织。   本基金信息暴露义务东说念主以保护基金份额合手有东说念主利益为压根起点，按照法律 法例和中国证监会的章程暴露基金信息，并保证所暴露信息的信得过性、准确性、 好意思满性、实时性、简明性和易得性。   本基金信息暴露义务东说念主应当在中国证监会章程时天职，将应予暴露的基金信 息通过相宜中国证监会章程条件的宇宙性报刊（以下简称“章程报刊”）和互联 网网站（以下简称“章程网站”，包括基金管理东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国 证监会基金电子暴露网站）等媒介暴露，并保证基金投资者大略按照《基金合同》 约定的时分和方式查阅或者复制公开暴露的信息而已。   三、本基金信息暴露义务东说念主承诺公开暴露的基金信息，不得有下列步履：   四、本基金公开暴露的信息应接纳汉文文本。如同期接纳外文文本的，基金 信息暴露义务东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文 文本为准。   本基金公开暴露的信息接纳阿拉伯数字；除相称说明外，货币单元为东说念主民币 元。   五、公开暴露的基金信息   公开暴露的基金信息包括：   （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管条约、基金居品而已撮要    《基金合同》是界定《基金合同》当事东说念主的各项权利、义务关系，明确基 金份额合手有东说念主大会召开的王法及具体表率，说明基金居品的秉性等触及基金投资            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 者要紧利益的事项的法律文献。 说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品秉性、风险揭示、信息披 露及基金份额合手有东说念主服务等内容。基金合同奏效后，基金招募说明书的信息发生 要紧变更的，基金管理东说念主应当在三个做事日内，更新基金招募说明书并登载在规 定网站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理东说念主至少每年更新一次。 基金拆开运作的，基金管理东说念主不再更新基金招募说明书。 作监督等行径中的权利、义务关系的法律文献。 明的基金撮要信息。基金管理东说念主应当依照法律法例和中国证监会的章程编制、披 露与更新基金居品而已撮要。《基金合同》奏效后，基金居品而已撮要的信息发 生要紧变更的，基金管理东说念主应当在三个做事日内，更新基金居品而已撮要，并登 载在章程网站及基金销售机构网站或营业网点；基金居品而已撮要其他信息发生 变更的，基金管理东说念主至少每年更新一次。基金拆开运作的，基金管理东说念主不再更新 基金居品而已撮要。   基金召募苦求经中国证监会注册后，基金管理东说念主应当在基金份额发售的 3 日 前，将基金份额发售公告、基金招募说明书提醒性公告和基金合同提醒性公告登 载在章程报刊上，将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金居品而已撮要、 《基金合同》和基金托管条约登载在章程网站上，并将基金居品而已撮要登载在 基金销售机构网站或营业网点；基金托管东说念主应当同期将《基金合同》、基金托管 条约登载在章程网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理东说念主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披 露招募说明书确当日登载于章程媒介上。   （三）《基金合同》奏效公告   基金管理东说念主应当在收到中国证监会阐发文献的次日在章程媒介上登载《基金 合同》奏效公告。   （四）基金净值信息         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   《基金合同》奏效后，在脱手办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东说念主应 当至少每周在章程网站暴露一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在脱手办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东说念主应当在不晚于每个敞开日 的次日，通过章程网站、基金销售机构网站或者营业网点暴露敞开日的基金份额 净值和基金份额累计净值。   基金管理东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在章程网站暴露半 年度和年度临了一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   （五）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告   基金管理东说念主确定基金份额折算日后按章程将基金份额折算日公告登载于规 定媒介上。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理东说念主应 将基金份额折算结果公告登载于章程媒介上。   （六）基金份额上市交易公告书   基金份额获准在证券交易所上市交易的，基金管理东说念主应当在基金份额上市交 易前 3 个做事日前，将基金份额上市交易公告书登载在章程网站上，并将上市交 易公告书提醒性公告刊登在章程报刊上。   （七）基金份额申购、赎回对价   基金管理东说念主应当在基金合同、招募说明书等信息暴露文献上载明基金份额申 购、赎回对价的筹备方式及磋商申购、赎回费率，并保证投资者大略在基金销售 机构网站或营业网点查阅或者复制前述信息而已。   （八）申购赎回清单   在脱手办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理东说念主应当在每个敞开日，通 过章程媒介公告当日的申购赎回清单。   （九）基金依期呈文，包括基金年度呈文、基金中期呈文和基金季度呈文（含 资产组合季度呈文）   基金管理东说念主应当在每年终端之日起 3 个月内，编制完成基金年度呈文，将年 度呈文登载于章程网站上，并将年度呈文提醒性公告登载在章程报刊上。基金年 度呈文中的财务管帐呈文应当经过相宜《证券法》章程的管帐师事务所审计。   基金管理东说念主应当在上半年终端之日起 2 个月内，编制完成基金中期呈文，将         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 中期呈文登载在章程网站上，并将中期呈文提醒性公告登载在章程报刊上。   基金管理东说念主应当在每个季度终端之日起 15 个做事日内，编制完成基金季度 呈文，将季度呈文登载在章程网站上，并将季度呈文提醒性公告登载在章程报刊 上。   《基金合同》奏效不及 2 个月的，基金管理东说念主不错不编制当期季度呈文、中 期呈文或者年度呈文。   如呈文期内出现单一投资者合手有基金份额达到或卓绝基金总份额 20%的情 形，为保险其他投资者的权益，基金管理东说念主至少应当在依期呈文“影响投资者决 策的其他要紧信息”项下暴露该投资者的类别、呈文期末合手有份额及占比、呈文 期内合手有份额变化情况及本基金的独有风险，中国证监会认定的额外情形除外。   基金管理东说念主应当在基金年度呈文和中期呈文中暴露基金组合资产情况过甚 流动性风险分析等。   （十）临时呈文   本基金发生要紧事件，磋商信息暴露义务东说念主应当按章程编制临时呈文书，并 登载在章程报刊和章程网站上。   前款所称要紧事件，是指可能对基金份额合手有东说念主权益或者基金份额的价钱产 生要紧影响的下列事件： 务所； 事项，基金托管东说念主托福基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 东说念主变更；           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 责东说念主发生变动； 基金托管东说念主专门基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动卓绝百分之 三十； 要紧行政处罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其专门基金托管部门负责东说念主因基金托管 业务关系步履受到要紧行政处罚、刑事处罚； 履行控制东说念主或者与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证 券，或者从事其他要紧关联交易事项，中国证监会另有章程的情形除外； 生变更； 或者基金资产净值低于 5000 万元情形的； 格产生要紧影响的其他事项或中国证监会或基金合同章程的其他事项。   （十一）见识公告   在《基金合同》存续期限内，任何群众媒介中出现的或者在商场宽敞传的消            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 息可能对基金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能损伤基金份 额合手有东说念主权益的，关系信息暴露义务东说念主瞻念察后应当立即对该音问进行公开见识， 并将磋商情况立即呈文基金上市交易的证券交易所。   （十二）基金份额合手有东说念主大会决议   基金份额合手有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （十三）计帐呈文   基金合同出现拆开情形的，基金管理东说念主应当照章组织基金财产计帐小组对基 金财产进行计帐并作出计帐呈文。基金财产计帐小组应当将计帐呈文登载在章程 网站上，并将计帐呈文提醒性公告登载在章程报刊上。   （十四）投资股指期货的信息暴露   本基金将在季度呈文、中期呈文、年度呈文等依期呈文和招募说明书（更新） 等文献中暴露股指期货交易情况，包括交易政策、合手仓情况、损益情况、风险指 标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否相宜既定的交易 政策和交易宗旨等。   （十五）投资股票期权的信息暴露   若本基金参与股票期权交易的，应当在依期信息暴露文献中暴露参与股票期 权交易的磋商情况，包括投资政策、合手仓情况、损益情况、风险方针、估值方法 等，并充分揭示股票期权交易对基金总体风险的影响以及是否相宜既定的投资政 策和投资宗旨。   （十六）投资港股通标的股票的关系公告   基金管理东说念主应当在季度呈文、中期呈文、年度呈文等依期呈文和招募说明书 （更新）等文献中暴露港股通投资标的股票的投资情况。   （十七）投资资产支合手证券的信息暴露   基金管理东说念主在基金年度呈文及中期呈文中暴露其合手有的资产支合手证券总额、 资产支合手证券市值占基金净资产的比例和呈文期内扫数的资产支合手证券明细。基 金管理东说念主在基金季度呈文中暴露其合手有的资产支合手证券总额、资产支合手证券市值 占基金净资产的比例和呈文期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资 产支合手证券明细。   （十八）参与融资和转融通出借交易的信息暴露         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   本基金参与融资和转融通出借交易的，基金管理东说念主应当在季度呈文、中期报 告、年度呈文等依期呈文和招募说明书（更新）等文献中暴露参与融资和转融通 证券出借交易情况，包括投资策略、业务开展情况、损益情况、风险过甚管理情 况等，并就转融通证券出借业务在呈文期内发生的要紧关联交易事项作念详备说明。   （十九）中国证监会章程的其他信息。   六、信息暴露事务管理   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息暴露管理轨制，指定专门部门及 高档管理东说念主员负责管理信息暴露事务。   基金管理东说念主、基金托管东说念主及关系从业东说念主员不得泄露未公开暴露的基金信息。   基金信息暴露义务东说念主公开暴露基金信息，应当相宜中国证监会关系基金信息 暴露内容与形状准则等法例的章程。   基金托管东说念主应当按照关系法律法例、中国证监会的章程和《基金合同》的约 定，对基金管理东说念主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回清单、 基金依期呈文、更新的招募说明书、基金居品而已撮要、基金计帐呈文等公开披 露的关系基金信息进行复核、审查，并向基金管理东说念主进行书面或者电子阐发。   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当在章程报刊中遴荐一家报刊暴露本基金的基金 信息。   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子暴露网站报送拟暴露的 基金信息，并保证关系报送信息的信得过、准确、好意思满、实时。   为强化投资者保护，普及信息暴露服务质料，基金管理东说念主应当自中国证监会 章程之日起，按照中国证监会章程向投资者实时提供对其投资决策有要紧影响的 信息。   基金管理东说念主、基金托管东说念主除按法律法例要求暴露信息外，也可着眼于为投资 者决策提供有用信息的角度，在保证公说念对待投资者、不误导投资者、不影响基 金普通投资操作的前提下，自主普及信息暴露服务的质料。具体要求应当相宜中 国证监会及自律王法的关系章程。前述自主暴露如产生信息暴露用度，该用度不 得从基金财产中列支。   为基金信息暴露义务东说念主公开暴露的基金信息出具审计呈文、法律意见书的专 业机构，应当制作做事底稿，并将关系档案至少保存到《基金合同》拆开后 10         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 年。   七、信息暴露文献的存放与查阅   照章必须暴露的信息发布后，基金管理东说念主、基金托管东说念主应当按照关系法律法 划定程将信息置备于公司住所、基金上市交易的证券交易所，以供社会公众查阅、 复制。   八、暂停或延长信息暴露的情形   当出现下述情况时，基金管理东说念主和基金托管东说念主可暂停或延长暴露基金关系信 息：   （1）不可抗力；   （2）基金投资所触及的证券、期货交易商场或外汇商场遇法定节沐日或因 其他原因暂停营业时；   （3）法律法例、《基金合同》或中国证监会章程的情况。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）                 十八、风险揭示   一、投资于本基金的特定风险包括：   （一）标的指数呈文与股票商场平均呈文偏离的风险   标的指数并不可完全代表通盘股票商场。标的指数成份股的平均呈文率与整 个股票商场的平均呈文率可能存在偏离。   （二）标的指数波动的风险   标的指数成份股的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司筹备气象、 投资者神态和交易轨制等各类因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收 益水平发生变化，产生风险。   （三）基金投资组合呈文与标的指数呈文偏离的风险   以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离： 中产生追踪偏离度与追踪舛误。 权重发生变化，使本基金在相应的组合调养中产生追踪偏离度和追踪舛误。 追踪偏离度。 合或承担冲击成本而产生追踪偏离度和追踪舛误。 使基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪舛误。 指数成份股，从而导致基金投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪舛误。 水平、期间技能、买入卖出的时机遴荐等，都会对本基金的收益产生影响，从而 影响本基金对标的指数的追踪进程。 个别股票的合手有比例与标的指数中该股票的权重可能不完全相通；因缺少卖空、 对冲机制过甚他器具变成的指数追踪成本较大；因基金申购与赎回带来的现款变           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 动；因指数发布机构指数编制舛错等，由此产生追踪偏离度与追踪舛误。   （四）追踪舛误控制未达约定宗旨的风险   本基金力图日均追踪偏离度的十足值不卓绝 0.35%，年追踪舛误不卓绝 4%， 但因标的指数编制王法调养或其他因素可能导致追踪舛误卓绝上述范围，本基金 净值进展与指数价钱走势可能发生较大偏离。   （五）指数编制机构住手服务的风险   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和爱戴，明天指数编制机构可 能由于各类原因住手对指数的管理和爱戴，本基金将根据基金合同的约定自该情 形发生之日起十个做事日向中国证监会呈文并淡薄方分有计划，如更换基金标的指 数、转化运作方式、与其他基金合并、或者拆开基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额合手有东说念主大会进行表决，基金份额合手有东说念主大会未得胜召开或就上述事项表 决未通过的，基金合同自动拆开。投资东说念主将靠近更换基金标的指数、转化运作方 式，与其他基金合并、或者拆开基金合同等风险。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至处分有计划确定并实施前，基金 管理东说念主应按照指数编制机构提供的最近一个交易日的指数信息谨守基金份额合手 有东说念主利益优先原则撑合手基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能 导致指数进展与关系商场进展有在互异，影响投资收益。   （六）标的指数变更的风险   尽管可能性很小，但根据基金合同章程，如出现变更标的指数的情形，本基 金将变更标的指数。基于原标的指数的投资政策将会更动，投资组合将随之调养， 基金的收益风险特征将与新的标的指数保合手一致，投资者须承担此项调养带来的 风险与成本。   （七）基金份额二级商场交易价钱折溢价的风险   尽管本基金将通过灵验的套利机制使基金份额二级商场交易价钱的折溢价 控制在一定范围内，但基金份额在证券交易所的交易价钱受诸多因素影响，存在 不同于基金份额净值的情形，即存在价钱折溢价的风险。   （八）参考 IOPV 决策和 IOPV 筹备舛错的风险   基金管理东说念主或者基金管理东说念主托福的指数服务机构在开市后根据申购、赎回清 单和组合证券内各只证券的实时成交数据，筹备基金份额参考净值（IOPV），并           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 将筹备结果朝上海证券交易所发送，由上海证券交易所对外发布，仅供投资者交 易、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在互异， IOPV 筹备可能出现舛错，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投 资者自行承担。   （九）成份股停牌的风险   标的指数成份股可能因各类原因临时或永远停牌，发生成份股停牌时可能面 临如下风险： 响本基金二级商场价钱的折溢价水平。 部分款项将按照约定方式进行结算，由此可能影响投资者的投资损益并使基金产 生追踪偏离度和追踪舛误。 出成份股以获取足额的相宜要求的赎回对价，由此基金管理东说念主可能在申购赎回清 单中成就较低的赎回份额上限或者采取暂停赎回的步履，投资者将靠近无法赎回 沿路或部分 ETF 份额的风险。   （十）成份股退市的风险   指数成份股发生较着负面事件靠近退市风险，且指数编制机构暂未作出调养 的，基金管理东说念主将按照基金份额合手有东说念主利益优先的原则，笼统接头成份股的退市 风险、其在指数中的权重以及对追踪舛误的影响，据此制定成份股替代策略，并 对投资组合进行相应调养，从而可能产生追踪偏离、追踪舛误控制未达约定宗旨 的风险。   （十一）退市风险   因本基金不再相宜证券交易所上市条件被拆开上市，或被基金份额合手有东说念主大 会决议提前拆开上市，导致基金份额不可络续进行二级商场交易的风险。   （十二）投资者申购失败的风险   基金管理东说念主有权根据本招募说明书的章程暂停或拒却接受投资东说念主的申购申 请，从而导致申购失败。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （十三）投资者赎回失败的风险   投资者在淡薄赎回苦求时，如基金组合中不具备足额的相宜条件的赎回对价， 可能导致赎回失败的情形。基金管理东说念主可能根据成份股市值界限变化等因素调养 最小申购、赎回单元，由此可能导致投资者按原最小申购、赎回单元申购并合手有 的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎回单元沿路赎回，而只可在二级市 场卖出沿路或部分基金份额。   （十四）退补现款替代方式的风险   本基金在申购赎回文节新增了“退补现款替代”方式，该方式不同于现有其 他现款替代方式，可能给申购和赎回投资者带来价钱的不确定性，从而障碍影响 本基金二级商场价钱的折溢价水平。顶点情况下，淌若使用“退补现款替代”证 券的权重增多，该方式带来的不确定性可能导致本基金的二级商场价钱折溢价处 于相对较高水平。   基金管理东说念主不合“时分优先、实时申报”原则的实施效率作念出任何承诺和保 证，现款替代退补款的筹备以履行成交价钱和基金招募说明书的约定为准。若因 期间系统、通讯链路或其他原因导致基金管理东说念主无法谨守“时分优先、实时申报” 原则对“退补现款替代”的证券进行处理，投资者的利益可能受到影响。   （十五）第三方机构服务的风险   本基金的多项服务托福第三方机构办理，存在以下风险： 度限制等原因），导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或拆开，由此影响对 投资者申购赎回服务的风险。 组合证券及资金的结算方式发生变化，轨制调养可能给投资者带来交易方式调养 的风险。雷同的风险还可能来自于证券交易所过甚他代理机构。 构可能走嘴，导致基金或投资者利益受损的风险。   （十六）通过内地与香港股票商场交易互联互通机制投资于香港商场股票的 风险   本基金通过内地与香港股票商场交易互联互通机制投资于香港商场股票，将          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 靠近以下独有风险，包括但不限于：   （1）港股通轨制下对公司步履的处理王法带来的风险。本基金因所合手香港 证券商场股票权益分拨、转化、上市公司被收购等情形或者特殊情况，所取得的 港股通股票除外的香港联交所上市证券，只可通过港股通卖出，但不得买入；因 港股通股票权益分拨或者转化等情形取得的香港联交所上市股票的认购权利在 联交所上市的，不错通过港股通卖出，但不得行权；因港股通股票权益分拨、转 换或者上市公司被收购等所取得的非联交所上市证券，不错享有关系权益，但不 得通过港股通买入或卖出。本基金存在因上述王法，利益得不到最大化甚而受损 的风险。   （2）交易失败及交易中断的风险。在本基金参与港股通交易中若香港联交 所与内地交易所的证券交易服务公司之间的报盘系统或者通讯链路出现故障，可 能导致 15 分钟以上不可申报和取销申报的交易中断风险。   （3）港股通香港结算机构因顶点情况下无法托福证券和资金的结算风险。 港股通境内结算实施分级结算原则，本基金可能靠近以下风险：1）因结算参与 东说念主未完成与中国结算的聚合交收，导致本基金应收资金或证券被暂不托福或处置； 结算参与东说念主向中国结算发送的磋商本基金的证券划付指示有误的导致本基金权 益受损；4）其他因结算参与东说念主未遵从关系业务王法导致本基金利益受到损伤的 情况。   （4）比较径直通过香港证券交易所买卖证券，通过内地与香港股票商场交 易互联互通机制代理申赎投资者买券卖券适用汇率以及相应用度水平有所不同， 可能导致在两种方式下被替代证券的履行购入成本或履行卖出金额不同，进而增 加投资者承受买入证券的结算成本和卖出证券的结算金额不确定性的风险。  （十七）汇率风险   本基金将投资港股通标的股票，在交易时天职提交订单依据的港币买入参考 汇率和卖出参考汇率，并不即是最斥逐算汇率。港股通交易日日终，中国证券登 记结算有限做事公司进行净额换汇，将换汇成本按成交金额分担至每笔交易，确 定交易履行适用的结算汇率。故本基金投资靠近汇率风险，汇率波动可能对基金 的投资收益变成损失。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （十八）资产支合手证券的投资风险   资产支合手证券为本基金的扶植性投资器具。资产支合手证券具有一定的价钱波 动风险、流动性风险、信用风险、提前偿付风险等风险。本基金将结合定量分析 和定性分析的方法，在预期风险可控的前提下，严慎配置相对风险较低、投资价 值较高的资产支合手证券。   （十九）股指期货的投资风险   本基金可投资于股指期货。股指期货是一种挂钩股票指数的金融繁衍器具， 带有一定的投资杠杆，可放大指数的损益；同期，股指期货可进行反向卖空交易。 因此，其投资风险高于传统证券。本基金将以套期保值为目的，严格遵从法律法 划定程和基金合同约定的投资比例，控制股指期货的投资风险。   （二十）股票期权的投资风险   股票期权价钱主要受到标的资产价钱水平、标的资产价钱波动率、期权到期 时分、商场利率水对等因素的影响。因此，投资股票期权主要存在 Delta 风险、 Gamma 风险、Vega 风险、Theta 风险以及 Rho 风险。同期，进行股票期权投资还 靠近流动性风险、信用风险、操格调险等。   （二十一）参与融资及转融通证券出借业务的风险   本基金参与融资业务，在放大收益的同期也放大了风险。访佛于期货交易， 融资业务在交易过程中需要全程监控其担保金的比例，以保证其不低于所要求的 撑合手担保比率，这种“盯市”的方式对本基金流动性的管理淡薄了更高的要求。   本基金参与转融通证券出借业务的风险，包括但不限于：（1）流动性风险： 当基金资产靠近大额赎回时，可能因证券出借原因发生无法实时变现、支付赎回 款项的风险。      （2）信用风险：证券出借敌手方可能无法实时奉赵证券、无法支付 相应权益补偿及欠据用度的风险。               （3）商场风险：证券出借后可能靠近出借期间 无法实时处置证券的商场风险。   （二十二）投资于存托凭证的风险   本基金的投资范围包括存托凭证，除与其他仅投资于境内商场股票的基金所 靠近的共同风险外，本基金还将靠近存托凭证价钱大幅波动甚而出现较大失掉的 风险，以及与存托凭证刊行机制关系的风险，包括存托凭证合手有东说念主与境外基础证 券刊行东说念主的股东在法律地位、享有权利等方面存在互异可能激勉的风险；存托凭          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 证合手有东说念主在分成派息、利用表决权等方面的额外安排可能激勉的风险；存托条约 自动收敛存托凭证合手有东说念主的风险；因多地上市变成存托凭证价钱互异以及波动的 风险；存托凭证合手有东说念主权益被摊薄的风险；存托凭证退市的风险；已在境外上市 的基础证券刊行东说念主，在合手续信息暴露监管方面与境内可能存在互异的风险；境内 外法律轨制、监管环境互异可能导致的其他风险。  （二十三）基金合同自动拆开的风险  基金合同奏效后，团结 50 个做事日出现基金份额合手有东说念主数目不悦 200 东说念主或 者基金资产净值低于 5000 万元情形的，基金合同拆开，无需召开基金份额合手有 东说念主大会进行表决，故基金份额合手有东说念主可能靠近基金合同自动拆开的风险。  （二十四）场内投资接纳证券公司交易和结算模式的风险  本基金场内投资接纳证券公司交易和结算模式，即本基金参与证券交易所场 内投资部分将通过基金管理东说念主遴选的证券筹备机构进行场内交易，并由遴选的证 券经纪商当作结算参与东说念主代理本基金进行结算，该种交易和结算模式可能增多本 基金投资运作过程中的交易指示传输和资金使用效率镌汰的风险、估值效率镌汰 的风险、信息系统风险、信息泄露的风险、操格调险、交易结算风险、证券交易 结算资金第三方存放风险等。  （二十五）流动性风险  流动性风险是指因商场交易量不及，导致不不错顺应价钱实时进行证券交易 的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所引起的走嘴风险。本基金是敞开 式基金，基金界限将跟着基金投资东说念主对基金份额的申购和赎回而约束变化。基金 投资东说念主的团结巨额赎回可能使基金资产难以按照预先祈望的价钱变现，而导致基 金的投资组合流动性不及；或者投资组合合手有的证券由于外部环境影响或基本面 发生要紧变化而导致流动性镌汰，变成基金资产变现的损失，从而产生流动性风 险。  （1）拟投资商场、行业及资产的流动性风险评估  本基金为敞开式基金，投资东说念主不错在本基金的申购、赎回敞开日苦求申购或 赎回本基金。但在顶点的、额外的商场情况下可能无法闲静投资东说念主的日常申购及 赎回苦求。  本基金为被迫投资指数基金。在投资标的与投资比例方面，本基金投资于标           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 的指数成份股过甚备选成份股的比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现 金基金资产 80%。上述投资标的流动性较好，但在顶点的、额外的商场情况下， 金仍有可能出现流动性不及的情形，基金管理东说念主将根据履行情况采取相应的流动 性风险管理步履，在保险合手有东说念主利益的基础上，驻扎流动性风险。  （2）本基金实施备用的流动性风险管理器具的情形、表率及对投资者的潜在 影响  在额外情形下，基金管理东说念主可能会实施备用流动性风险管理器具，包括但不 限于暂停接受赎回苦求、减速支付赎回对价、暂停基金估值以及中国证监会认定 的其他步履。淌若基金管理东说念主实施备用流动性风险管理器具当中的一种或几种， 基金投资东说念主可能会靠近赎回效率镌汰、赎回对价延期到账以及暂时无法获取基金 净值等风险。提醒投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。  （二十六）基金管理东说念主职责拆开风险  因造孽筹备或者出现要紧风险等情况，可能发生基金管理东说念主被照章取消基金 管理阅历或照章驱散、被照章取销或者被照章宣告歇业等情况。在基金管理东说念主职 责拆开情况下，投资者靠近基金管理东说念主变更或基金合同拆开的风险。基金管理东说念主 职责拆开，触及基金管理东说念主、临时基金管理东说念主、新任基金管理东说念主之间做事分辨的， 关系基金管理东说念主对各自履职步履照章承担做事。  二、其他风险   （一）管理风险与操格调险   基金管理东说念主等关系当事东说念主的业务发展气象、东说念主员配备、管理水平与里面控制 等对基金收益水平存在影响。因业务扩展过快、行业内过度竞争、对主要业务东说念主 员过度依赖等可能会产生影响投资者利益的风险。关系当事东说念主在业务各要津操作 过程中，可能因里面控制存在劣势或者东说念主为因素变成操作伪善或违犯操作规程等 引致风险，举例，申购、赎回清单编制舛错、越权违纪交易、诓骗步履及交易错 误等风险。   （二）期间风险  在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为期间系统 的故障或差错导致投资者的利益受到影响。这种期间风险可能来自基金管理东说念主、 基金托管东说念主、证券交易所、登记机构及销售代理机构等。           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （三）不可抗力   干戈、当然灾害等不可抗力可能导致基金资产有遭受损失的风险。基金管理 东说念主、基金托管东说念主、证券交易所、登记机构和销售代理机构等可能因不可抗力无法 普通做事，从而影响基金的各项业务按普通时限完成。   三、声明 基金，须自行承担投资风险。 理销售，然而，基金资产并不是代销机构的进款或欠债，也莫得经基金代销机构 担保收益，代销机构并不可保证其收益或本金安全。          十九、基金合同的变更、拆开与基金财产的计帐   一、《基金合同》的变更 会决议通过的事项的，应召开基金份额合手有东说念主大会决议通过。对于法律法例定程 和基金合同约定可不经基金份额合手有东说念主大会决议通过的事项，由基金管理东说念主和基 金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议奏效后按章程在章程媒介公告。   二、《基金合同》的拆开事由   有下列情形之一的，经履行关系表率后，《基金合同》应当拆开： 基金托管东说念主连络的；    《基金合同》奏效后，团结 50 个做事日出现基金份额合手有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金资产净值低于 5000 万元东说念主民币； 的因素致使标的指数不相宜要求及法律法例、监管机构另有章程的情形除外）、            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 指数编制机构退出等情形，基金管理东说念主召集基金份额合手有东说念主大会对处分有计划进行 表决，基金份额合手有东说念主大会未得胜召开或就上述事项表决未通过的；   三、基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管理东说念主或临时基金管理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证 监会的监督下进行基金计帐。 金管理东说念主、基金托管东说念主、相宜《证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监 会指定的东说念主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的办当事人说念主员。 估价、变现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》拆开情形出面前，由基金财产计帐小组统一经受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐呈文；   （5）遴聘管帐师事务所对计帐呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐 呈文出具法律意见书；   （6）将计帐呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。 不可实时变现的、结算保证金关系章程等客不雅因素，计帐期限可相应延长。   四、计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的扫数合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   五、基金财产计帐剩余资产的分配   依据基金财产计帐的分配有计划，将基金财产计帐后的沿路剩余资产扣除基金            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 财产计帐用度、缴纳所欠税款并奉赵基金债务后，按基金份额合手有东说念主合手有的基金 份额比例进行分配。   六、基金财产计帐的公告   计帐过程中的磋商要紧事项须实时公告；基金财产计帐呈文管理帐师事务所 审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐 公告于基金财产计帐呈文报中国证监会备案后 5 个做事日内由基金财产计帐小 组进行公告。   七、基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及磋商文献由基金托管东说念主保存，保存时分不低于法律法例 章程的最低期限。               二十、基金合同的内容摘抄   一、基金的基本情况   基金称呼：摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金   基金的类别：股票型指数证券投资基金   基金的运作方式：交易型敞开式   注册文号：中国证监会证监许可[2023]2080 号   基金管理东说念主：摩根基金管理（中国）有限公司   基金托管东说念主：广发证券股份有限公司   二、基金份额合手有东说念主、基金管理东说念主及基金托管东说念主的权利义务   （一）基金份额合手有东说念主的权利义务   基金投资者合手有本基金基金份额的步履即视为对《基金合同》的承认和接受， 基金投资者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额合手有东说念主和《基 金合同》确当事东说念主，直至其不再合手有本基金的基金份额。基金份额合手有东说念主当作《基 金合同》当事东说念主并不以在《基金合同》上书面签章或署名为必要条件。   每份基金份额具有同等的正当权益。           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 包括但不限于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分配计帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者苦求赎回其合手有的基金份额；   （4）按照章程要求召开基金份额合手有东说念主大会或召集基金份额合手有东说念主大会；   （5）出席或者寄托代表出席基金份额合手有东说念主大会，对基金份额合手有东说念主大会 审议事项利用表决权；   （6）查阅或者复制公开暴露的基金信息而已；   （7）监督基金管理东说念主的投资运作；   （8）对基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构损伤其正当权益的步履依 法拿告状讼或仲裁；   （9）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 包括但不限于：   （1）肃肃阅读并遵从《基金合同》、招募说明书等信息暴露文献；   （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受才能，自主判断基金的投资 价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关怀基金信息暴露，实时利用权利和履行义务；   （4）缴纳基金应付认购款项或应付申购对价及法律法例和《基金合同》所 章程的用度；   （5）在其合手有的基金份额范围内，承担基金失掉或者《基金合同》拆开的 有限做事；   （6）不从事任何有损基金过甚他《基金合同》当事东说念主正当权益的行径；   （7）实施奏效的基金份额合手有东说念主大会的决议；   （8）返还在基金交易过程中因任何原因得到的欠妥得利；   （9）配合提供法律法例定程的信息而已及身份证明文献，配合完成投资者 顺应性管理、非住户金融账户涉税信息的守法拜谒、反洗钱及反恐怖融资等监管 章程的做事；   （10）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （二）基金管理东说念主的权利义务 但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自《基金合同》奏效之日起，根据法律法例和《基金合同》独处运用 并管理基金财产；   （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法例定程或中国证监会批 准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照章程召集基金份额合手有东说念主大会；   （6）依据《基金合同》及磋商法律章程监督基金托管东说念主，如以为基金托管 东说念主违犯了《基金合同》及国度磋商法律章程，应呈报中国证监会和其他监管部门， 并采取必要步履保护基金投资者的利益；   （7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；   （8）遴荐、更换基金销售机构，对基金销售机构的关系步履进行监督和处 理；   （9）担任或托福其他相宜条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务 并得到《基金合同》章程的用度；   （10）依据《基金合同》及磋商法律章程决定基金收益的分配有计划；   （11）在《基金合同》约定的范围内，拒却或暂停受理申购、赎回苦求；   （12）依照法律法例为基金的利益对被投资公司利用股东权利，为基金的利 益利用因基金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法例允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资及转融 通证券出借业务；   （14）以基金管理东说念主的口头，代表基金份额合手有东说念主的利益利用诉讼权利或者 实施其他法律步履；   （15）遴荐、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为 基金提供服务的外部机构；   （16）在相宜磋商法律、法例、上海证券交易所及基金登记机构关系业务规           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 则的前提下，制订和调养磋商基金认购、申购、赎回和非交易过户等业务王法；   （17）具备下列情形之一的，基金管理东说念主有权根据关系反洗钱及反恐怖融资 法律法例要求采取相应的风险管理步履：   ①基金份额合手有东说念主被列入我国有权部门发布的或中国东说念主民银行要求关怀的 恐怖行径组织及恐怖行径东说念主员名单；联合国、其他外洋组织、其他国度（地区） 发布的且得到我国承认的制裁决议名单；基金管理东说念主洗钱风险管理做事中发现的 需要监测关怀的组织或东说念主员名单；   ②基金份额合手有东说念主从事洗钱、恐怖融资或其他造孽不法步履的，或有合理理 由怀疑基金份额合手有东说念主涉嫌洗钱、恐怖融资或其他造孽不法步履，要求基金份额 合手有东说念主提供证明身份、交易正当性、信得过性等关系材料，基金份额合手有东说念主无合理 原理拒却配合；   ③先前得到的基金份额合手有东说念主身份基本信息的信得过性、灵验性、好意思满性存在 疑窦且基金份额合手有东说念主无合理原理拒不配合管理东说念主的客户身份再行识别 ，经评 估超出基金管理东说念主风险管理才能的。   （18）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者托福经中国证监会认定的其他机构代为办理 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》奏效之日起，以敦厚信用、严慎发愤的原则管理和运 用基金财产；   （4）配备饱胀的具有专科阅历的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化 的筹备方式管理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管理及东说念主事管理等轨制， 保证所管理的基金财产和基金管理东说念主的财产相互独处，对所管理的不同基金分别 管理，分别记账，进行证券投资；   （6）除依据《基金法》、《基金合同》过甚他磋商章程外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得托福第三东说念主运作基金财产；            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （7）照章接受基金托管东说念主的监督；   （8）按磋商章程筹备并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价、 编制申购赎回清单；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐呈文；   （10）编制季度呈文、中期呈文和年度呈文；   （11） 严格按照《基金法》、                 《基金合同》过甚他磋商章程，履行信息暴露及 呈文义务；   （12）保守基金交易宽敞，不泄露基金投资筹备、投资意向等。除《基金法》、 《基金合同》过甚他磋商章程另有章程外，在基金信息公开暴露前应予守秘，不 向他东说念主泄露，但因监管机构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外 部专科参谋人提供服务需要提供的情况除外；   （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配有计划，实时向基金份额合手有 东说念主分配基金收益；   （14）按章程受理申购与赎回苦求，实时、足额支付赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过甚他磋商章程召集基金份额合手有东说念主大 会或配合基金托管东说念主、基金份额合手有东说念主照章召集基金份额合手有东说念主大会；   （16）按章程保存基金财产管理业务行径的管帐账册、报表、记载和其他相 关而已不低于法律法例定程的最低期限；   （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或而已在章程时分发出，况且 保证投资者大略按照《基金合同》章程的时分和方式，随时查阅到与基金磋商的 公开而已，并在支付合理成本的条件下得到磋商而已的复印件；   （18）组织并过问基金财产计帐小组，参与基金财产的撑合手、清理、估价、 变现和分配；   （19）靠近驱散、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时呈文中国证监会 并文告基金托管东说念主；   （20）因违犯《基金合同》导致基金财产的损失或损伤基金份额合手有东说念主正当 权益时，应当承担抵偿做事，其抵偿做事不因其退任而免除；   （21）监督基金托管东说念主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的义务，基 金托管东说念主违犯《基金合同》变成基金财产损失机，基金管理东说念主应为基金份额合手有           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 东说念主利益向基金托管东说念主追偿；   （22）当基金管理东说念主将其义务托福第三方处理时，应当对第三方处理磋商基 金事务的步履承担做事；   （23）以基金管理东说念主口头，代表基金份额合手有东说念主利益利用诉讼权利或实施其 他法律步履；   （24）基金管理东说念主在召募期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不可 奏效，基金管理东说念主承担沿路召募用度，将已召募资金并加计银行同期活期进款利 息在基金召募期终端后 30 日内退还基金认购东说念主；   （25）实施奏效的基金份额合手有东说念主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额合手有东说念主名册；   （27）按照我国磋商反洗钱法律、行政法例，履行客户守法拜谒、可疑交易 呈文、客户风险等级分辨、名单筛选等反洗钱义务，按监管章程保存关系身份信 息、而已，并对照章履行反洗钱义务所得到的客户身份而已和交易信息应当赐与 守秘；   （28）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。   （三） 基金托管东说念主的权利义务 但不限于：   （1）自《基金合同》奏效之日起，照章律法例和《基金合同》的章程安全 撑合手基金财产；   （2）依《基金合同》约定得到基金托管费以及法律法例定程或监管部门批 准的其他用度；   （3）监督基金管理东说念主对本基金的投资运作，如发现基金管理东说念主有违犯《基 金合同》及国度法律法例步履，对基金财产、其他当事东说念主的利益变成要紧损失的 情形，应呈报中国证监会，并采取必要步履保护基金投资者的利益；   （4）根据关系商场王法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、 为基金办理证券、期货交易资金计帐；   （5）提议召开或召集基金份额合手有东说念主大会；   （6）在基金管理东说念主更换时，提名新的基金管理东说念主；           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （7）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他权利。 但不限于：   （1）以敦厚信用、发愤尽责的原则合手有并安全撑合手基金财产；   （2）成立专门的基金托管部门，具有相宜要求的营业场地，配备饱胀的、 及格的熟识基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托作事宜；   （3）建立健全里面风险控制、监察与稽核、财务管理及东说念主事管理等轨制， 确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的 基金财产相互独处；对所托管的不同的基金分别成就账户，独处核算，分账管理， 保证不同基金之间在账户成就、资金划拨、账册记载等方面相互独处；   （4）除依据《基金法》、《基金合同》过甚他磋商章程外，不得利用基金财 产为我方及任何第三东说念主谋取利益，不得托福第三东说念主托管基金财产；   （5）撑合手由基金管理东说念主代表基金缔结的与基金磋商的要紧合同及磋商凭证；   （6）按章程开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基 金合同》的约定，根据基金管理东说念主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；   （7）保守基金交易宽敞，除《基金法》、《基金合同》过甚他磋商章程另有 章程外，在基金信息公开暴露前赐与守秘，不得向他东说念主泄露，但因监管机构、司 法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专科参谋人提供服务需要提供的 情况除外；   （8）复核、审查基金管理东说念主筹备的基金资产净值、基金份额净值、基金份 额申购、赎回对价的现款部分；   （9）办理与基金托管业务行径磋商的信息暴露事项；   （10）对基金财务管帐呈文、季度呈文、中期呈文和年度呈文出具意见，说 明基金管理东说念主在各要紧方面的运作是否严格按照《基金合同》的章程进行；淌若 基金管理东说念主有未实施《基金合同》章程的步履，还应当说明基金托管东说念主是否采取 了顺应的步履；   （11）保存基金托管业务行径的记载、账册、报表和其他关系而已不低于法 律法例定程的最低期限；   （12）从基金管理东说念主或其托福的登记机构处经受基金份额合手有东说念主名册；          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （13）按章程制作关系账册并与基金管理东说念主查对；   （14）依据基金管理东说念主的指示或磋商章程向基金份额合手有东说念主支付基金收益和 赎回对价；   （15）依据《基金法》、              《基金合同》过甚他磋商章程，召集基金份额合手有东说念主 大会或配合基金管理东说念主、基金份额合手有东说念主照章召集基金份额合手有东说念主大会；   （16）按照法律法例和《基金合同》的章程监督基金管理东说念主的投资运作；   （17）过问基金财产计帐小组，参与基金财产的撑合手、清理、估价、变现和 分配；   （18）靠近驱散、照章被取销或者被照章宣告歇业时，实时呈文中国证监会 和银行业监督管理机构，并文告基金管理东说念主；   （19）因违犯《基金合同》导致基金财产损失机，承诺担抵偿做事，其抵偿 做事不因其退任而免除；   （20）按章程监督基金管理东说念主按法律法例和《基金合同》章程履行我方的义 务，基金管理东说念主因违犯《基金合同》变成基金财产损失机，应为基金份额合手有东说念主 利益向基金管理东说念主追偿；   （21）实施奏效的基金份额合手有东说念主大会的决议；   （22）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他义务。  三、基金份额合手有东说念主大会召集、议事及表决的表率和王法   基金份额合手有东说念主大会由基金份额合手有东说念主组成，基金份额合手有东说念主的正当授权代 表有权代表基金份额合手有东说念主出席会议并表决。除法律法例另有章程或基金合同另 有约定外，本基金的基金份额合手有东说念主合手有的每一基金份额为一参会份额，每一参 会份额领有对等的投票权。   若以本基金为宗旨 ETF 的连结基金的基金合同奏效，鉴于本基金和连结基金 的关系性，连结基金的基金份额合手有东说念主不错凭所合手有的连结基金的基金份额径直 出席本基金的基金份额合手有东说念主大会或者寄托代表出席本基金的基金份额合手有东说念主 大会并参与表决。在筹备参会份额和票数时，连结基金合手有东说念主合手有的享有表决权 的参会份额数和表决票数为：在本基金基金份额合手有东说念主大会的权益登记日，连结 基金合手有本基金份额的总额乘以该合手有东说念主所合手有的连结基金份额占连结基金总          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 份额的比例，筹备结果按照四舍五入的方法，保留到整数位。连结基金折算为本 基金后的每一参会份额和本基金的每一参会份额领有对等的投票权。   连结基金的基金管理东说念主不应以连结基金的口头代表连结基金的整体基金份 额合手有东说念主以本基金的基金份额合手有东说念主的身份利用表决权，但可接受连结基金的特 定基金份额合手有东说念主的托福以连结基金的基金份额合手有东说念主代理东说念主的身份出席本基 金的基金份额合手有东说念主大会并参与表决。   连结基金的基金管理东说念主代表连结基金的基金份额合手有东说念主提议召开或召集本 基金份额合手有东说念主大会的，须先除名连结基金基金合同的约定召开连结基金的基金 份额合手有东说念主大会，连结基金的基金份额合手有东说念主大会决定提议召开或召集本基金份 额合手有东说念主大会的，由连结基金的基金管理东说念主代表连结基金的基金份额合手有东说念主提议 召开或召集本基金份额合手有东说念主大会。   本基金未成立基金份额合手有东说念主大会的日常机构，如今后成立基金份额合手有东说念主 大会的日常机构，日常机构的成立按照关系法律法例的要求实施。   （一）召开事由 列事由之一的，应当召开基金份额合手有东说念主大会：   （1）拆开《基金合同》；   （2）更换基金管理东说念主；   （3）更换基金托管东说念主；   （4）转化基金运作方式；   （5）调养基金管理东说念主、基金托管东说念主的薪金圭臬；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资宗旨、范围或策略；   （9）变更基金份额合手有东说念主大会表率；   （10）拆开基金上市，但因基金不再具备上市条件而被上海证券交易所拆开 上市的除外；   （11）基金管理东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额合手有东说念主大会；   （12）单独或共计合手有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 额合手有东说念主（以基金管理东说念主收到提议当日的基金份额筹备，下同）就团结事项书面 要求召开基金份额合手有东说念主大会；   （13）对基金合同当事东说念主权利和义务产生要紧影响的其他事项；   （14）法律法例、《基金合同》或中国证监会章程的其他应当召开基金份额 合手有东说念主大会的事项。 无本质性不利影响的前提下，以下情况可由基金管理东说念主和基金托管东说念主协商后修改， 不需召开基金份额合手有东说念主大会：   （1）法律法例要求增多的基金用度的收取；   （2）调养本基金的申购费率、调低赎回费率、调养收费方式或调养本基金 份额类别的成就；   （3）因相应的法律法例、上海证券交易所或者登记机构的关系业务王法发 生变动而应当对《基金合同》进行修改；   （4）对《基金合同》的修改对基金份额合手有东说念主利益无本质性不利影响或修 改不触及《基金合同》当事东说念主权利义务关系发生要紧变化；   （5）基金管理东说念主、销售机构、登记机构调养磋商基金申购、赎回、非交易 过户、转托管等业务的王法（包括但不限于申购赎回清单的调养、敞开时分的调 整等）；   （6）基金推出新业务或服务；   （7）按照法律法例和《基金合同》章程不需召开基金份额合手有东说念主大会的其 他情形。   （二）会议召集东说念主及召集方式 金管理东说念主召集； 淡薄书面提议。基金管理东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集， 并书面奉告基金托管东说念主。基金管理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理东说念主决定不召集，基金托管东说念主仍以为有必要召开的，应当由基           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并奉告基金管理东说念主， 基金管理东说念主应当配合。 召开基金份额合手有东说念主大会，应当向基金管理东说念主淡薄书面提议。基金管理东说念主应当自 收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告淡薄提议的基金份额合手 有东说念主代表和基金托管东说念主。基金管理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理东说念主决定不召集，代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份 额合手有东说念主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东说念主淡薄书面提议。基金托管东说念主应 当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告淡薄提议的基金份 额合手有东说念主代表和基金管理东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日 起 60 日内召开，并奉告基金管理东说念主，基金管理东说念主应当配合。 基金份额合手有东说念主大会，而基金管理东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或共计代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额合手有东说念主有权自行召集，并至少提前 30 日 报中国证监会备案。基金份额合手有东说念主照章自行召集基金份额合手有东说念主大会的，基金 管理东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得进犯、搅扰。 益登记日。   （三）召开基金份额合手有东说念主大会的文告时分、文告内容、文告方式 告。基金份额合手有东说念主大融会知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时分、地点和会议相貌；   （2）会议拟审议的事项、议事表率和表决方式；   （3）有权出席基金份额合手有东说念主大会的基金份额合手有东说念主的权益登记日；   （4）授权托福证明的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代 理灵验期限等）、投递时分和地点；   （5）会务常设磋商东说念主姓名及磋商电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东说念主需要文告的其他事项。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 中说明本次基金份额合手有东说念主大会所采取的具体通讯方式、托福的公证机关过甚联 系方式和磋商东说念主、表决意见寄交的截止时分和收取方式。 决意见的计票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面文告基金管理东说念主 到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额合手有东说念主，则应另行 书面文告基金管理东说念主和基金托管东说念主到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金 管理东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见 的计票效用。   （四）基金份额合手有东说念主出席会议的方式   基金份额合手有东说念主大会可通过现场开会方式、通讯开会方式及法律法例、中国 证监会允许的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集东说念主确定。 代表出席，现场开会时基金管理东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额合手 有东说念主大会，基金管理东说念主或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效用。现场开 会同期相宜以下条件时，不错进行基金份额合手有东说念主大会议程：   （1）躬行出席会议者合手有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托福东说念主 合手有基金份额的凭证及托福东说念主的代理投票授权托福证明相宜法律法例、《基金合 同》和会议文告的章程，况且合手有基金份额的凭证与基金管理东说念主合手有的登记而已 相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日合手有基金份额的凭证知道， 灵验的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）。若到会 者在权益登记日代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的 月以内，就原定审议事项再行召集基金份额合手有东说念主大会。再行召集的基金份额合手 有东说念主大会到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额应不少于本基金在权益登 记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 相貌或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前投递至召集东说念主指定的地址或          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 系统。通讯开会应以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。   在同期相宜以下条件时，通讯开会的方式视为灵验：   （1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议文告后，在 2 个做事日内连 续公布关系提醒性公告；   （2）召集东说念主按基金合同约定文告基金托管东说念主（淌若基金托管东说念主为召集东说念主， 则为基金管理东说念主）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托 管东说念主（淌若基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管理东说念主）和公证机关的监督下按照会 议文告章程的方式收取基金份额合手有东说念主的表决意见；基金托管东说念主或基金管理东说念主经 文告不过问收取表决意见的，不影响表决效用；   （3）本东说念主径直出具表决意见或授权他东说念主代表出具表决意见的，基金份额合手 有东说念主所合手有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的 50%（含 50%）；若本东说念主 径直出具表决意见或授权他东说念主代表出具表决意见基金份额合手有东说念主所合手有的基金 份额小于在权益登记日基金总份额的 50%，召集东说念主不错在原公告的基金份额合手有 东说念主大会召开时分的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额 合手有东说念主大会。再行召集的基金份额合手有东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分 之一）基金份额的合手有东说念主径直出具表决意见或授权他东说念主代表出具表决意见；   （4）上述第（3）项中径直出具表决意见的基金份额合手有东说念主或受托代表他东说念主 出具表决意见的代理东说念主，同期提交的合手有基金份额的凭证、受托出具表决意见的 代理东说念主出具的托福东说念主合手有基金份额的凭证及托福东说念主的代理投票授权托福证明符 正当律法例、《基金合同》和会议文告的章程，并与基金登记机构记载相符。 过会聚、电话或其他方式召开，基金份额合手有东说念主不错接纳书面、会聚、电话或其 他方式进行表决，具体方式由会议召集东说念主确定并在会议文告中列明。 监管机构章程的前提下授权方式不错接纳书面、会聚、电话或其他方式，具体方 式在会议文告中列明。   （五）议事内容与表率   议事内容为关系基金份额合手有东说念主利益的要紧事项，如《基金合同》的要紧修            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 改、决定拆开《基金合同》、更换基金管理东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合 并、法律法例及《基金合同》章程的其他事项以及会议召集东说念主以为需提交基金份 额合手有东说念主大会计划的其他事项。   基金份额合手有东说念主大会的召集东说念主发出召聚积议的文告后，对原有提案的修改应 当在基金份额合手有东说念主大会召开前实时公告。   基金份额合手有东说念主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，开始由大会主合手东说念主按照下列第（七）条章程表率确定 和公布监票东说念主，然后由大会主合手东说念主宣读提案，经计划后进行表决，并形成大会决 议。大会主合手东说念主为基金管理东说念主授权出席会议的代表，在基金管理东说念主授权代表未能 主合手大会的情况下，由基金托管东说念主授权其出席会议的代表主合手；淌若基金管理东说念主 授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主合手大会，则由出席大会的基金份额合手有 东说念主和代理东说念主所合腕表决权的 50%以上（含 50%）选举产生别称基金份额合手有东说念主当作 该次基金份额合手有东说念主大会的主合手东说念主。基金管理东说念主和基金托管东说念主拒不出席或主合手基 金份额合手有东说念主大会，不影响基金份额合手有东说念主大会作出的决议的效用。   会议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明过问会议东说念主员姓名 （或单元称呼）、身份证明文献号码、合手有或代表有表决权的基金份额、托福东说念主 姓名（或单元称呼）和磋商方式等事项。   （2）通讯开会   在通讯开会的情况下，开始由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所文告的表决 截止日历后 2 个做事日内在公证机关监督下由召集东说念主统计沿路灵验表决，在公证 机关监督下形成决议。   （六）表决   基金份额合手有东说念主所合手每份基金份额有一票表决权。   基金份额合手有东说念主大会决议分为一般决议和相称决议： 决权的 50%以上（含 50%）通过方为灵验；除下列第 2 项所章程的须以相称决议 通过事项除外的其他事项均以一般决议的方式通过。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除法律法例、中国证监会 另有章程或《基金合同》另有约定外，转化基金运作方式、更换基金管理东说念主或者 基金托管东说念主、拆开《基金合同》、与其他基金合并以相称决议通过方为灵验。   基金份额合手有东说念主大会采取记名方式进行投票表决。   采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相背凭据证明，不然提交 相宜会议文告中章程的阐发投资者身份文献的表决视为灵验出席的投资者，口头 相宜会议文告章程的表决意见视为灵验表决，表决意见无极不清或相互矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额合手有东说念主所代表的基金份额总额。   基金份额合手有东说念主大会的各项提案或团结项提案内并排的各项议题应当分开 审议、逐项表决。   （七）计票   （1）如大会由基金管理东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额合手有东说念主大会的主合手 东说念主应当在会议脱手后文牍在出席会议的基金份额合手有东说念主和代理东说念主中选举两名基 金份额合手有东说念主代表与大会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监票东说念主；如大会由基 金份额合手有东说念主自行召集或大会固然由基金管理东说念主或基金托管东说念主召集，然而基金管 理东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额合手有东说念主大会的主合手东说念主应当在会议脱手 后文牍在出席会议的基金份额合手有东说念主中选举三名基金份额合手有东说念主代表担任监票 东说念主。基金管理东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效用。   （2）监票东说念主应当在基金份额合手有东说念主表决后立即进行盘货并由大会主合手东说念主当 场公布计票结果。   （3）淌若会议主合手东说念主或基金份额合手有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀 疑，不错在文牍表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘货。监票东说念主应当进行 再行盘货，再行盘货以一次为限。再行盘货后，大会主合手东说念主应当就地公布再行清 点结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管理东说念主或基金托管东说念主拒不出席 大会的，不影响计票的效用。         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金 托管东说念主授权代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金管理东说念主授权代表）的监督下进 行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证。基金管理东说念主或基金托管东说念主拒派代 表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。   （八）奏效与公告   基金份额合手有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会 备案。   基金份额合手有东说念主大会的决议自表决通过之日起奏效。   基金份额合手有东说念主大会决议自奏效之日起按章程在章程媒介上公告。淌若接纳 通讯方式进行表决，在公告基金份额合手有东说念主大会决议时，必须将公文凭全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。   基金管理东说念主、基金托管东说念主和基金份额合手有东说念主应当实施奏效的基金份额合手有东说念主 大会的决议。奏效的基金份额合手有东说念主大会决议对整体基金份额合手有东说念主、基金管理 东说念主、基金托管东说念主均有收敛力。   （九）本部分对于基金份额合手有东说念主大会召开事由、召开条件、议事表率、表 决条件等章程，但凡径直援用法律法例或监管王法的部分，如将来法律法例或监 管王法修改导致关系内容被取消或变更的，基金管理东说念主经与基金托管东说念主协商一致 并提前公告后，可径直对本部天职容进行修改和调养，无需召开基金份额合手有东说念主 大会审议。   四、基金收益分配原则、实施方式  （一）基金收益分配原则 收益分配。基金管理东说念主对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的筹备方法 参见《招募说明书》； 长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和秉性，本基金收益分配不须以弥 补浮动失掉为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 次，基金份额每次基金收益分配比例由基金管理东说念主根据上述原则确定。若《基金 合同》奏效不悦 3 个月可不进行收益分配；  在对基金份额合手有东说念主利益无本质不利影响的情况下，基金管理东说念主可在不违犯 法律法例定程的前提下酌情调养以上基金收益分配原则，此项调养不需要召开基 金份额合手有东说念主大会，但应于变更实施日前在章程媒介公告。  （二）收益分配有计划  基金收益分配有计划中应载明基金收益分配对象、分配时分、分配数额及比例、 分配方式等内容。  （三）收益分配有计划着实定、公告与实施  本基金收益分配有计划由基金管理东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，依照《信息 暴露办法》的磋商章程在章程媒介公告。  （四）基金收益分配中发生的用度  基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。  五、基金用度计提方法、计提圭臬和支付方式   （一）基金用度的种类    《基金合同》奏效后与基金关系的信息暴露用度，但法律法例、中国证监 会另有章程的除外；    《基金合同》奏效后与基金关系的管帐师费、讼师费、公证费、诉讼费和 仲裁费；           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 用度。   （二）基金用度计提方法、计提圭臬和支付方式   本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%年费率计提。管理费的筹备 方法如下：   H＝E×0.50%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管东说念主根 据与基金管理东说念主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个做事日内、按照指定的 账户旅途进行资金支付，基金管理东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、 休息日等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.10%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基金托管东说念主根 据与基金管理东说念主查对一致的财务数据，自动在次月初 5 个做事日内、按照指定的 账户旅途进行资金支付，基金管理东说念主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、 休息日等，支付日历顺延。 东说念主根据其他磋商法例及相应条约的章程，按用度开销金额支付，列入或摊入当期 基金用度。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （三）不列入基金用度的式样   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。   （四）基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法例执 行。基金财产投资的关系税收，由基金份额合手有东说念主承担，基金管理东说念主或者其他扣 缴义务东说念主按照国度磋商税收征收的章程代扣代缴。   本基金支付给管理东说念主、托管东说念主的各项用度均为含税价钱，具体税率适用中国 税务主管机关的章程。   六、基金财产的投资标的和投资限制   （一）投资宗旨   本基金进行被迫指数化投资，详细追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪误 差最小化。   （二）投资范围  本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。为更好地杀青投资宗旨， 本基金可少量投资于非成份股（包括主板、创业板、科创板以过甚他经中国证监 会核准或注册上市的股票、港股通标的股票）、存托凭证、繁衍器具（股指期货、 股票期权等）、债券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、次级债、 场所政府债券、中期单据、可转化债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短 期融资券、超短期融资券等）、资产支合手证券、债券回购、银行进款（包括条约 进款、依期进款过甚他银行进款）、同行存单以及法律法例或中国证监会允许基 金投资的其他金融器具（但须相宜中国证监会关系章程）。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   本基金将根据法律法例的章程参与融资及转融通证券出借业务。   如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在履行顺应 表率后，不错将其纳入投资范围。   基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股过甚备选成份股的比例不低 于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资产 80%，因法律法例的章程而受 限制的情形除外。每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易 保证金后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。   淌若法律法例对该比例要求有变更的，基金管理东说念主在履行顺应表率后，本基 金作念相应调养。   （三）投资限制   基金的投资组合应谨守以下限制：   （1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净 值的 90%，且不低于非现款基金资产 80%；   （2）本基金投资于团结原始权益东说念主的各种资产支合手证券的比例，不得卓绝 基金资产净值的 10%；   （3）本基金合手有的沿路资产支合手证券，其市值不得卓绝基金资产净值的   （4）本基金合手有的团结（指团结信用级别）资产支合手证券的比例，不得超 过该资产支合手证券界限的 10%；   （5）本基金管理东说念主管理的沿路基金投资于团结原始权益东说念主的各种资产支合手 证券，不得卓绝其各种资产支合手证券共计界限的 10%；   （6）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的资产支合手证券。 基金合手有资产支合手证券期间，淌若其信用等级着落、不再相宜投资圭臬，应在评 级呈文密布之日起 3 个月内赐与沿路卖出；   （7）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不卓绝本基金的总 资产，本基金所申报的股票数目不卓绝拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （8）本基金在职何交易日日终，合手有的买入股指期货合约价值，不得卓绝          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 基金资产净值的 10%；在职何交易日日终，合手有的买入期货合约价值与有价证券 市值之和，不得卓绝基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含 到期日在一年以内的政府债券）、资产支合手证券、买入返售金融资产（不含质押 式回购）等；在职何交易日日终，合手有的卖出期货合约价值不得卓绝基金合手有的 股票总市值的 20%；在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交 金额不得卓绝上一交易日基金资产净值的 20%；本基金所合手有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值共计（轧差筹备）应当相宜基金合同对于股票投资比例的 磋商约定；   （9）每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易保证金 后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出 保证金、应收申购款等；   （10）本基金参与股票期权交易的，应当相宜下列要求：基金因未平仓的期 权合约支付和收取的权利金总额不得卓绝基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期 权的，应合手有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应合手有合约行权所需的全额 现款或交易所王法认同的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面 值不得卓绝基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数筹备；   （11）基金总资产不得卓绝基金净资产的 140%；   （12）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金合手有的融资买入股票与 其他有价证券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 95%；   （13）本基金参与转融通证券出借业务的，出借证券资产不得卓绝基金资产 净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理 章程》所述流动性受限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得卓绝基金合手有 该证券总量的 30%；最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；证券出借 的平均剩余期限不得卓绝 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均筹备；因证券 商场波动、上市公司合并、基金界限变动等基金管理东说念主之外的因素致使基金投资 不相宜前述章程的，基金管理东说念主不得新增出借业务；   （14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值共计不得卓绝基金资产净值 的 15%；因证券商场波动、上市公司股票停牌、基金界限变动等基金管理东说念主之外 的因素致使基金不相宜前述所章程比例限制的，基金管理东说念主不得主动新增流动性            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 受限资产的投资；   （15）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围 保合手一致；   （16）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票实施，并与 境内上市交易的股票合并筹备，法律法例或监管机构另有章程的从其章程；   （17）法律法例及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除上述第（6）、          （9）、             （13）、                 （14）、                     （15）项外，因证券或期货商场波动、证 券刊行东说念主合并、基金界限变动、标的指数成份股调养、标的指数成份股流动性限 制、港股通额度不及等基金管理东说念主之外的因素致使基金投资比例不相宜上述章程 投资比例的，基金管理东说念主应当在 10 个交易日内进行调养，但中国证监会章程的 额外情形除外。法律法例或监管部门另有章程时，从其章程。   基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的磋商约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当相宜 基金合同的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查验自本基金合同奏效之日 起脱手。法律法例或监管部门另有章程的，从其章程。   法律法例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理东说念主在 履行顺应表率后，则本基金投资不再受关系限制或按变更后的章程实施。   为爱戴基金份额合手有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违犯章程向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽做事的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有章程的除外；   （5）向基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕交易、驾驭证券交易价钱过甚他不刚直的证券交易行径；   （7）法律、行政法例和中国证监会章程退却的其他行径。   基金管理东说念主运用基金财产买卖基金管理东说念主、基金托管东说念主过甚控股股东、履行 控制东说念主或者与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 者从事其他要紧关联交易的，应当相宜基金的投资宗旨和投资策略，谨守合手有东说念主 利益优先原则，驻扎利益温情，建立健全里面审批机制和评估机制，按照商场公 平合理价钱实施。关系交易必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律法例赐与 暴露。要紧关联交易应提交基金管理东说念主董事会审议，并经过三分之二以上的独处 董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。   如法律法例或监管部门取消或变更上述章程，基金管理东说念主在履行顺应表率后 可不受上述章程的限制或按变更后的章程实施。   七、基金净值信息的筹备方法和公告方式   （一）估值方法   上市通达的权益类证券（包括股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市 价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化 且证券刊行机构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘 价）估值；如最近交易日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生影响证 券价钱的要紧事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及要紧变化因素，调养最 近交易市价，确定公允价钱。   本基金投资境内存托凭证的估值核算，依照境内上市的股票实施。   （1）送股、转增股、配股和增发新股，按估值日在证券交易所挂牌的团结 股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；   （2）初度刊行未上市的股票，接纳估值期间确定公允价值，在估值期间难 以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；   （3）初度公开荒行有明确锁依期的股票，团结股票在交易所上市后，按交 易所上市的团结股票的收盘价估值；非公开荒行且处于明确锁依期的股票，按监 管机构或行业协会的磋商章程确定公允价值。   （1）交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种（另有章程的除外）， 登科估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （2）交易所上市交易或挂牌转让的含权固定收益品种（另有章程的除外）， 登科估值日第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推 荐估值全价进行估值。   （3）对于在交易所商场上市交易的公开荒行的可转化债券等有活跃商场的 含转股权的债券，实行全价交易的债券登科估值日收盘价当作估值全价；实行净 价交易的债券登科估值日收盘价并加计每百元税前应计利息当作估值全价。   （4） 交易所上市不存在活跃商场的有价证券，接纳估值期间确定公允价值。   （5）对在交易所商场刊行未上市或未挂牌转让且不存在活跃商场的固定收 益品种，应接纳在当前情况下适用况且有饱胀可利用数据和其他信息支合手的估值 期间确定其公允价值。   （6）对宇宙银行间商场上不含权的固定收益品种，按照第三方估值基准服 务机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间商场上含权的固定收益品 种，按照第三方估值基准服务机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估 值全价估值。对于含投资者回售权的固定收益品种，利用回售权的，在回售登记 日至履行收款日历间登科第三方估值基准服务机构提供的相应品种的独一估值 全价或保举估值全价，同期应充分接头刊行东说念主的信用风险变化对公允价值的影响。 回售登记期截止日（含当日）后未利用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行 估值。对银行间商场未上市或未挂牌转让且不存在活跃商场的固定收益品种，应 接纳在当前情况下适用况且有饱胀可利用数据和其他信息支合手的估值期间确定 其公允价值。   （7）团结债券同期在两个或两个以上商场交易的，按债券所处的商场分别 估值。 无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化的，接纳最近交易日结算 价估值。如法律法例今后另有章程的，从其章程。   本基金投资股票期权，根据关系法律法例以及监管部门的章程估值。 交易的有价证券投资按估值日在证券交易所挂牌的该证券投资的收盘价估值；估 值日莫得交易的，按最近交易日的收盘价估值；未上市交易的其他有价证券投资           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 按公允价估值。 估值。 的关系章程进行估值。 估值日中国东说念主民银行或其授权机构公布的东说念主民币汇率中间价为准。 酬酢易场地所在地的法律法例定程应缴纳的各项税金，本基金将按权责发生制原 则进行估值；对于因税收章程调养或其他原因导致基金履行交征税金与估算的应 交税金有互异的，基金将在关系税金调养日或履行支付日进行相应的估值调养。 被以为接纳了顺应的估值方法。 金管理东说念主可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。 按国度最新章程估值。   如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程 序及关系法律法例的章程或者未能充分爱戴基金份额合手有东说念主利益时，应立即文告 对方，共同查明原因，两边协商处分。   根据磋商法律法例，基金净值筹备和基金管帐核算的义务由基金管理东说念主承担。 本基金的基金管帐做事方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金磋商的管帐问题， 如经关系各方在对等基础上充分计划后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理 东说念主对基金净值的筹备结果对外赐与公布。   （二）估值表率 额的余额数目筹备，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入，由此产生的 舛误计入基金财产。基金管理东说念主不错成立大额赎回情形下的净值精度济急调养机 制。国度另有章程的，从其章程。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   每个做事日筹备基金资产净值及基金份额净值，并按章程公告。 或本基金合同的章程暂停估值时除外。基金管理东说念主每个做事日对基金资产估值后， 将基金份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主 按章程对外公布。   （三）基金净值信息   《基金合同》奏效后，在脱手办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东说念主应 当至少每周在章程网站暴露一次基金份额净值和基金份额累计净值。   在脱手办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东说念主应当在不晚于每个敞开日 的次日，通过章程网站、基金销售机构网站或者营业网点暴露敞开日的基金份额 净值和基金份额累计净值。   基金管理东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在章程网站暴露半 年度和年度临了一日的基金份额净值和基金份额累计净值。   （四）基金份额参考净值（IOPV）的筹备与公告   基金管理东说念主或者基金管理东说念主托福其他机构在上海证券交易所开市后根据申 购赎回清单、东说念主民币汇率和组合证券内各只证券的实时成交数据筹备基金份额参 考净值（IOPV）并将筹备结果朝上海证券交易所发送，由上海证券交易所对外发 布，供投资东说念主交易、申购、赎回基金份额时参考。   八、基金合同的拆开事由、表率与基金资产的计帐   （一）《基金合同》的变更 决议通过的事项的，应召开基金份额合手有东说念主大会决议通过。对于法律法例定程和 基金合同约定可不经基金份额合手有东说念主大会决议通过的事项，由基金管理东说念主和基金 托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 自决议奏效后按章程在章程媒介公告。   （二）《基金合同》的拆开事由   有下列情形之一的，经履行关系表率后，《基金合同》应当拆开：          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 基金托管东说念主连络的；    《基金合同》奏效后，团结 50 个做事日出现基金份额合手有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金资产净值低于 5000 万元东说念主民币； 的因素致使标的指数不相宜要求及法律法例、监管机构另有章程的情形除外）、 指数编制机构退出等情形，基金管理东说念主召集基金份额合手有东说念主大会对处分有计划进行 表决，基金份额合手有东说念主大会未得胜召开或就上述事项表决未通过的；   （三）基金财产的计帐 成立计帐小组，基金管理东说念主或临时基金管理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证 监会的监督下进行基金计帐。 金管理东说念主、基金托管东说念主、相宜《证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监 会指定的东说念主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的办当事人说念主员。 估价、变现和分配。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》拆开情形出面前，由基金财产计帐小组统一经受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐发；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐呈文；   （5）遴聘管帐师事务所对计帐呈文进行外部审计，遴聘讼师事务所对计帐 呈文出具法律意见书；   （6）将计帐呈文报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分配。            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 不可实时变现的、结算保证金关系章程等客不雅因素，计帐期限可相应延长。   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的扫数合理费 用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分配   依据基金财产计帐的分配有计划，将基金财产计帐后的沿路剩余资产扣除基金 财产计帐用度、缴纳所欠税款并奉赵基金债务后，按基金份额合手有东说念主合手有的基金 份额比例进行分配。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的磋商要紧事项须实时公告；基金财产计帐呈文管理帐师事务所 审计并由讼师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐 公告于基金财产计帐呈文报中国证监会备案后 5 个做事日内由基金财产计帐小 组进行公告。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及磋商文献由基金托管东说念主保存，保存时分不低于法律法例 章程的最低期限。   九、争议处分方式   各方当事东说念主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》磋商的一切争 议，如经友好协商未能处分的，应提交上海外洋经济贸易仲裁委员会，仲裁地点 为上海市，按照该会届时灵验的仲裁王法进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事 东说念主均有收敛力，仲裁用度及讼师用度由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东说念主应信守各自的职责，络续针织、发愤、尽责 地履行基金合同章程的义务，爱戴基金份额合手有东说念主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本合同之目的，不包括香港相称行政区、澳门 相称行政区和台湾地区法律）统带。   十、基金合同的存放地及投资者取得方式                 摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 基金托管东说念主各合手有一份，每份具有同等的法律效用。 构的办公场地和营业场地查阅。                   二十一、基金托管条约的内容摘抄    一、托管条约当事东说念主 第三章）    二、基金托管东说念主对基金管理东说念主的业务监督和核查    （一）基金托管东说念主根据磋商法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 投资范围、投资对象进行监督。基金管理东说念主应通过管理东说念主公司邮箱或两边共同认 可的其他方式向基金托管东说念主提供投资监督磋商方式。基金托管东说念主经受基金管理东说念主 投资监督磋商方式以及向基金管理东说念主发送投资监督提醒邮件的邮箱地址为： compliance_zctg@gf.com.cn。    本基金主要投资于标的指数成份股及备选成份股。为更好地杀青投资宗旨， 本基金可少量投资于非成份股（包括主板、创业板、科创板以过甚他经中国证监 会核准或注册上市的股票、港股通标的股票）、存托凭证、繁衍器具（股指期货、 股票期权等）、债券（包括国债、央行单据、金融债、企业债、公司债、次级债、 场所政府债券、中期单据、可转化债券（含分离交易可转债）、可交换债券、短 期融资券、超短期融资券等）、资产支合手证券、债券回购、银行进款（包括条约 进款、依期进款过甚他银行进款）、同行存单以及法律法例或中国证监会允许基 金投资的其他金融器具（但须相宜中国证监会关系章程）。    本基金将根据法律法例的章程参与融资及转融通证券出借业务。    如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在履行顺应 表率后，不错将其纳入投资范围。    基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股过甚备选成份股的比例不低 于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资产 80%，因法律法例的章程而受 限制的情形除外。每个交易日日终在扣除股指期货和股票期权合约需缴纳的交易           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 保证金后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款等。   淌若法律法例对该比例要求有变更的，基金管理东说念主在履行顺应表率后，本基 金作念相应调养。   （二）基金托管东说念主根据磋商法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 投资比例进行监督。基金托管东说念主按下述比例和调养期限进行监督： 的 90%，且不低于非现款基金资产 80%； 金资产净值的 10%； 该资产支合手证券界限的 10%； 券，不得卓绝其各种资产支合手证券共计界限的 10%； 金合手有资产支合手证券期间，淌若其信用等级着落、不再相宜投资圭臬，应在评级 呈文密布之日起 3 个月内赐与沿路卖出； 产，本基金所申报的股票数目不卓绝拟刊行股票公司本次刊行股票的总量； 金资产净值的 10%；在职何交易日日终，合手有的买入期货合约价值与有价证券市 值之和，不得卓绝基金资产净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到 期日在一年以内的政府债券）、资产支合手证券、买入返售金融资产（不含质押式 回购）等；在职何交易日日终，合手有的卖出期货合约价值不得卓绝基金合手有的股 票总市值的 20%；在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金 额不得卓绝上一交易日基金资产净值的 20%；本基金所合手有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值共计（轧差筹备）应当相宜基金合同对于股票投资比例的 磋商约定；           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中现款不包括结算备付金、存出保证 金、应收申购款等； 合约支付和收取的权利金总额不得卓绝基金资产净值的 10%；开仓卖出认购期权 的，应合手有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应合手有合约行权所需的全额现 金或交易所王法认同的可冲抵期权保证金的现款等价物；未平仓的期权合约面值 不得卓绝基金资产净值的 20%。其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数筹备； 他有价证券市值之和，不得卓绝基金资产净值的 95%； 值的 30%，出借期限在 10 个交易日以上的出借证券应纳入《流动性风险管理规 定》所述流动性受限证券的范围；参与出借业务的单只证券不得卓绝基金合手有该 证券总量的 30%；最近 6 个月内日均基金资产净值不得低于 2 亿元；证券出借的 平均剩余期限不得卓绝 30 天，平均剩余期限按照市值加权平均筹备；因证券市 场波动、上市公司合并、基金界限变动等基金管理东说念主之外的因素致使基金投资不 相宜前述章程的，基金管理东说念主不得新增出借业务； 因素致使基金不相宜前述所章程比例限制的，基金管理东说念主不得主动新增流动性受 限资产的投资； 开展逆回购交易的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保 合手一致； 内上市交易的股票合并筹备，法律法例或监管机构另有章程的从其章程；   因证券、期货商场波动、证券刊行东说念主合并、基金界限变动、标的指数成份股 调养、标的指数成份股流动性限制、港股通额度不及等基金管理东说念主之外的因素致 使基金投资比例不相宜上述章程投资比例的，为被迫超标，不属于基金管理东说念主违          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 反基金合同的情形，基金管理东说念主应当在所涉证券可交易之日起 10 个交易日内进 行调养，上述第 6、9、13、14、15 项另有约定的除外。法律法例或监管机构另 有章程的，从其章程。   基金管理东说念主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符 合基金合同的磋商约定。期间，本基金的投资范围、投资策略应当相宜基金合同 的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查验自基金合同奏效之日起脱手。   （三）基金托管东说念主根据磋商法律法例的章程及《基金合同》的约定，对本基 金投资退却步履进行监督。为爱戴基金份额合手有东说念主的正当权益，基金财产不得用 于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违犯章程向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽做事的投资；   （4）买卖其他基金份额，然而中国证监会另有章程的除外；   （5）向基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕交易、驾驭证券交易价钱过甚他不刚直的证券交易行径；   （7）法律、行政法例和中国证监会章程退却的其他行径。   基金管理东说念主运用基金财产买卖基金管理东说念主、基金托管东说念主过甚控股股东、履行 控制东说念主或者与其有要紧横蛮关系的公司刊行的证券或承销期内承销的证券，或者 从事其他要紧关联交易的，应当相宜基金的投资宗旨和投资策略，谨守基金份额 合手有东说念主利益优先的原则，驻扎利益温情，建立健全里面审批机制和评估机制，按 照商场公说念合理价钱实施。关系交易必须预先得到基金托管东说念主的同意，并按法律 法例赐与暴露。要紧关联交易应提交基金管理东说念主董事会审议，并经过三分之二以 上的独处董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 基金管理东说念主应在基金投资运作之前向基金托管东说念主提供基金管理东说念主关联方名单和 关联交易证券名单。如基金管理东说念主关联方名单和关联交易证券名单发生变化的， 基金管理东说念主应确保不影响基金托管东说念主履行投资监督职责，实时将变化情况以书面 相貌文告基金托管东说念主。   （四）基金托管东说念主根据磋商法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 管理东说念主参与银行间债券商场进行监督。本基金参与银行间债券交易前，须向基金 托管东说念主提供经正式遴荐的、本基金适用的银行间债券商场交易敌手名单，并约定         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 各交易敌手所适用的交易结算方式。基金托管东说念主监督基金管理东说念主是否按事前提供 的银行间债券商场交易敌手名单进行交易。基金管理东说念主不错每半年对银行间债券 商场交易敌手名单进行更新，如基金管理东说念主根据商场情况需要临时调养银行间债 券商场交易敌手名单，应向基金托管东说念主说明原理，在与交易敌手发生交易前 3 个 做事日内与基金托管东说念主协商处分。基金管理东说念主收到基金托管东说念主书面阐发后，被确 认调养的名单脱手奏效，新名单奏效前已与本次剔除的交易敌手所进行但尚未结 算的交易，仍应按照条约进行结算。基金管理东说念主负责对交易敌手的资信控制，按 银行间债券商场的交易王法进行交易，并负责处分因交易敌手不履行合同而变成 的纠纷及损失。若未践约的交易敌手在基金托管东说念主与基金管理东说念主确定的时分前仍 未承担走嘴做事过甚他关系法律做事的，基金管理东说念主负责向关系交易敌手追偿。 基金托管东说念主则根据银行间债券商场成交单对合同履行情况进行监督，但不承担交 易敌手不履行合同变成的损失。如基金托管东说念主过后发现基金管理东说念主莫得按照预先 约定的交易敌手或交易方式进行交易时，基金托管东说念主应实时提醒基金管理东说念主，基 金托管东说念主不承担由此变成的相应损成仇做事。如基金管理东说念主未提供名单，视为可 与全商场交易敌手进行交易。   （五）基金托管东说念主根据磋商法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 管理东说念主投资银行进款进行监督。   基金投资银行进款的，基金管理东说念主应根据法律法例的章程及《基金合同》的 约定，建立投资轨制、审慎遴荐进款银行，作念好风险控制；并按照基金托管东说念主的 要求配合基金托管东说念主完成关系业务办理。   本基金投资银行进款的，基金管理东说念主应根据法律法例的章程及基金合同的约 定，确定相宜条件的扫数进款银行的名单，并实时提供给基金托管东说念主，基金托管 东说念主应据以对基金投资银行进款的交易敌手是否相宜磋商章程进行监督。   （六）若本基金参与转融通证券出借业务，基金管理东说念主应当遵从审慎筹备的 原则，配备期间系统和专科东说念主员，制定科学合理的投资策略和风险管理轨制，完 善业务历程，灵验地驻扎和控制风险，基金托管东说念主对基金参与转融通证券出借业 务进行监督和复核。   （七）基金托管东说念主根据磋商法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 资产净值筹备、基金份额净值筹备、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、 基金收益分配、关系信息暴露、基金宣传推介材料中登载基金事迹进展数据等进           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 行监督和核查。   淌若基金管理东说念主未经基金托管东说念主的审核私行将空幻的事迹进展数据印制在 宣传推介材料上，则基金托管东说念主对此不承担任何做事，并将在发现后立即呈文中 国证监会。   （八）基金托管东说念主根据磋商法律法例的章程及《基金合同》的约定，对基金 投资通达受限证券进行监督。 受限证券磋商问题的文告》等磋商法律法例定程。 开荒行股票、公开荒行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁依期的可交 易证券，不包括由于发布要紧音问或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市 证券、回购交易中的质押券等通达受限证券。本基金不投资有锁依期但锁依期不 明确的证券。   本基金投资的通达受限证券限于可由中国证券登记结算有限做事公司或中 央国债登记结算有限做事公司负责登记和存管，并可在证券交易所或宇宙银行间 债券商场交易的证券。   本基金投资的通达受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理东说念主负责 关系做事的落实和合营，并确保基金托管东说念主大略普通查询。因基金管理东说念主原因产 生的通达受限证券登记存管问题，变成基金托管东说念主无法安全撑合抄本基金资产的责 任与损失，及因通达受限证券存管径直影响本基金基金财产安全的做事及损失， 由基金管理东说念主承担。 风险控制轨制、流动性风险控制预案等划定轨制。基金管理东说念主应当根据基金流动 性的需要合理安排通达受限证券的投资比例，并在风险控制轨制中明确具体比例， 幸免基金出现流动性风险。基金管理东说念主应当将上述划定轨制提交给基金托管东说念主。   基金管理东说念主对本基金投资通达受限证券的流动性风险负责，确保对关系风险 采取积极灵验的步履，在合理的时天职灵验处分基金运作的流动性问题。如因基 金大都赎回或商场发生剧烈变动等原因而导致基金现款盘活艰巨时，基金管理东说念主 应保证提供足额现款确保基金的支付结算，并承担相应损失。对本基金因投资流 通受限证券导致的流动性风险，基金托管东说念主已切实履行监督职责的，基金托管东说念主            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 不承担任何做事。   在投资通达受限证券之前，基金管理东说念主应至少提前一个交易日向基金托管东说念主 提供磋商通达受限证券的关系信息，具体应当包括但不限于如下文献（如有）：   拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、刊行证券数目、刊行价钱、锁依期、 基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本占基金资产净值的比例、已合手有通达 受限证券市值占资产净值的比例、资金划付时分等。基金管理东说念主应保证上述信息 的信得过、好意思满。   基金托管东说念主在监督基金管理东说念主投资通达受限证券的过程中，如以为因商场出 现剧烈变化导致基金管理东说念主的具体投资步履可能对基金财产变成较大风险，基金 托管东说念主有权要求基金管理东说念主对该风险的摒除或驻扎步履进行补充和整改，并作念出 书面说明。不然，基金托管东说念主经预先书面奉告基金管理东说念主，有权拒却实施其磋商 指示。因拒却实施该指示变成基金财产损失的，基金托管东说念主不承担任何做事，并 有权呈文中国证监会。   淌若基金管理东说念主未按照本条约的约定向基金托管东说念主报送关所有据或者报送 了伪善的数据，导致基金托管东说念主不可履行托管东说念主职责的，基金管理东说念主应照章承担 相应法律后果。除基金托管东说念主未能依据《基金合同》及本条约履行职责外，因投 资通达受限证券产生的损失，基金托管东说念主按照本条约履行监督职责后不承担上述 损失。   （九）基金托管东说念主发现基金管理东说念主的上述事项及投资指示或履行投资运作中 违犯法律法例和《基金合同》的章程，应实时以书面相貌文告基金管理东说念主限期纠 正。基金管理东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查。基金管理东说念主收到通 知后应鄙人一做事日前实时查对并以书面相貌给基金托管东说念主发出回函，就基金托 管东说念主的合理疑义进行解释或举证，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规依期限 内实时改正。在上述规依期限内，基金托管东说念主有权随时对文告县项进行复查，督促 基金管理东说念主改正。基金管理东说念主对基金托管东说念主文告的违纪事项未能在限期内纠正的， 基金托管东说念主应呈文中国证监会。基金托管东说念主发现基金管理东说念主依据交易表率仍是生 效的投资指示违犯法律、行政法例和其他磋商章程，或者违犯《基金合同》约定 的，应当立即文告基金管理东说念主，并呈文中国证监会。   （十）基金管理东说念主有义务配合和协助基金托管东说念主依照法律法例、                              《基金合同》 和本托管条约对基金业求实施核查。对基金托管东说念主发出的书面提醒，基金管理东说念主         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 应在章程时天职回复并改正，或就基金托管东说念主的合理疑义进行解释或举证；对基 金托管东说念主按照法例要求需向中国证监会报送基金监督呈文的事项，基金管理东说念主应 积极配合提供关所有据而已和轨制等。   （十一）基金托管东说念主发现基金管理东说念主有要紧违纪步履，应实时呈文中国证监 会，同期文告基金管理东说念主限期纠正，并将纠正结果呈文中国证监会。基金管理东说念主 无刚直原理，拒却、欺压对方根据本条约章程利用监督权，或采取拖延、诓骗等 技能妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金托管东说念主淡薄告诫仍不改正的，基 金托管东说念主应呈文中国证监会。   三、基金管理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金管理东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括 基金托管东说念主安全撑合手基金财产、开设基金财产的托管账户和证券账户等投资所需 账户、复核基金管理东说念主筹备的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理东说念主指 令办理计帐交收、关系信息暴露和监督基金投资运作等步履。   （二）基金管理东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分 账管理、未实施或无故延长实施基金管理东说念主资金划拨指示、泄露基金投资信息等 违犯《基金法》、《基金合同》、本条约过甚他磋商章程时，应实时以书面相貌通 知基金托管东说念主限期纠正。基金托管东说念主收到文告后应鄙人一做事日前实时查对并以 书面相貌给基金管理东说念主发出回函，说明违纪原因及纠正期限，并保证在规依期限 内实时改正。在上述规依期限内，基金管理东说念主有权随时对文告县项进行复查，督 促基金托管东说念主改正。基金托管东说念主应积极配合基金管理东说念主的核查步履，包括但不限 于：提交关系而已以供基金管理东说念主核查托管财产的好意思满性和信得过性，在章程时分 内回复基金管理东说念主并改正。   （三）基金管理东说念主发现基金托管东说念主有要紧违纪步履，应实时呈文中国证监会， 同期文告基金托管东说念主限期纠正，并将纠正结果呈文中国证监会。基金托管东说念主无正 当原理，拒却、欺压对方根据本条约章程利用监督权，或采取拖延、诓骗等技能 妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基金管理东说念主淡薄告诫仍不改正的，基金管 理东说念主应呈文中国证监会。   四、基金财产的撑合手           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （一）基金财产撑合手的原则 正当例范作出的正当合规指示，基金托管东说念主不得自走时用、贬责、分配基金的任 何财产。 户。 整与独处。 撑合手基金财产，如有额外情况两边可另行协商处分。 确定到账日历并文告基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托 管东说念主应实时文告基金管理东说念主采取步履进行催收。由此给基金财产变成损失的，基 金管理东说念主应负责向磋商当事东说念主追偿基金财产的损失，基金托管东说念主对此不承担任何 做事。 托管基金财产。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 阅历的交易银行开设的基金认购专户。该账户由基金管理东说念主或其托福的登记机构 开立并管理。 基金份额合手有东说念主东说念主数相宜《基金法》、                 《运作办法》等磋商章程后，基金管理东说念主应 将属于基金财产的沿路资金划入基金托管东说念主开立的基金托管账户，同期在章程时 间内，遴聘相宜《中华东说念主民共和国证券法》                   （以下简称“《证券法》”）章程的管帐 师事务所进行验资，出具验资呈文。出具的验资呈文由过问验资的 2 名或 2 名以 上中国注册管帐师署名方为灵验。         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 东说念主按章程办理退款等事宜，基金托管东说念主应提供充分协助。   （三）基金托管账户的开立和管理 据基金管理东说念主正当合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管 东说念主撑合手和使用。本基金的一切货币进出行径，包括但不限于投资、支付赎回金额、 支付基金收益、收取申购款，均需通过本基金的托管账户进行。 管东说念主和基金管理东说念主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基 金的任何账户进行本基金业务除外的行径。   （四）基金证券账户和证券资金账户的开立和管理 深圳分公司为基金开立基金托管东说念主与基金联名的证券账户。 管东说念主和基金管理东说念主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦不 得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行径。 证券资金账户。证券经纪机构根据关系法律法例、表率性文献为本基金开立关系 资金账户并按照该证券经纪机构开户的历程和要求与基金管理东说念主缔结关系条约。 额存放在基金管理东说念主为基金开设证券资金账户中，场内的证券交易资金计帐由基 金管理东说念主所遴荐的证券公司负责。基金托管东说念主不负责办理场内的证券交易资金清 算，也不负责撑合手证券资金账户内存放的资金。 触及关系账户的开设、使用的，按磋商章程开设、使用并管理；若无关系章程， 则基金托管东说念主应当比照并遵从上述对于账户开设、使用的章程。   （五）债券托管专户的开设和管理   根据基金管理东说念主的要求，《基金合同》奏效后，基金托管东说念主根据中国东说念主民银         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 行、中央国债登记结算有限做事公司、银行间商场计帐所股份有限公司的磋商规 定，以基金的口头在中央国债登记结算有限做事公司、银行间商场计帐所股份有 限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间商场债券的结算。基金 管理东说念主代表基金缔结宇宙银行间债券商场债券回购主条约。回购主条约的签署与 托管东说念主无关。宇宙银行间同行拆借商场的交易阅历由基金管理东说念主以基金的口头申 请，银行间债券商场准入备案由基金管理东说念主和基金托管东说念主共同负责。   （六）其他账户的开立和管理 的章程，在基金管理东说念主和基金托管东说念主商议后开立。新账户按磋商王法使用并管理。 理。   （七）基金财产投资的磋商有价凭证等的撑合手   基金财产投资的磋商什物证券、银行依期进款存单等有价凭证由基金托管东说念主 负责妥善撑合手，撑合手凭证由基金托管东说念主合手有。什物证券的购买和转让，由基金托 管东说念主根据基金管理东说念主的指示办理。属于基金托管东说念主履行灵验控制下的什物证券在 基金托管东说念主撑合手期间的损坏、灭失，由此产生的做事应由基金托管东说念主承担。托管 东说念主对托管东说念主除外机构履行灵验控制的证券不承担撑合手做事。   （八）与基金财产磋商的要紧合同的撑合手   由基金管理东说念主代表基金签署的、与基金磋商的要紧合同的原件分别由基金管 理东说念主、基金托管东说念主撑合手。除条约另有章程外，基金管理东说念主在代表基金签署与基金 磋商的要紧合同期应保证基金一方合手有两份以上的原本，以便基金管理东说念主和基金 托管东说念主至少各合手有一份原本的原件。基金管理东说念主应在要紧合同签署后实时将要紧 合同扫描件发送给基金托管东说念主，并在三十个做事日内将原本投递基金托管东说念主处。 要紧合同的撑合手期限不低于法律法例定程的最低期限。对于无法取得二份以上的 原本的，基金管理东说念主应向基金托管东说念主提供加盖公章的合同复印件或扫描件，未经 两边协商一致，合同原件不得滚动。   五、基金资产净值筹备和管帐核算   （一）基金资产净值的筹备及复核表率            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   基金资产净值是指基金资产总值减去欠债后的净资产值。   基金份额净值是指每个做事日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余 额后得到的基金份额的资产净值。本基金基金份额净值的筹备，精准到 0.0001 元，少许点后第五位四舍五入，由此产生的舛误计入基金财产。基金管理东说念主不错 成立大额赎回情形下的净值精度济急调养机制。国度另有章程的，从其章程。   基金管理东说念主每个做事日筹备基金资产净值及基金份额净值，并按章程公告。   基金管理东说念主每个做事日对基金资产进行估值后，将基金份额净值结果发送基 金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主依据《基金合同》和关系法 律法例的章程对外公布。   （二）基金资产估值方法和额外情形的处理   基金所领有的股票、存托凭证、债券、资产支合手证券、股指期货合约、股票 期权合约和银行进款本息、应收款项、其它投资等资产及欠债。   基金管理东说念主与基金托管东说念主应按照《基金合同》约定的估值方法进行估值。   基金管理东说念主与基金托管东说念主应当按照《基金合同》的约定处理额外情况。   （三）基金份额净值舛错的处理方式   基金管理东说念主与基金托管东说念主应当按照《基金合同》的约定处理估值舛错。   （四）暂停估值的情形 他原因暂停营业时； 格且接纳估值期间仍导致公允价值存在要紧不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当暂停基金估值；            摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   （五）基金管帐轨制   按国度磋商部门章程的管帐轨制实施。   （六）基金账册的建立   基金管理东说念主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐呈文。基金管理东说念主独随即 成就、记载和撑合抄本基金的全套账册。若基金管理东说念主和基金托管东说念主对管帐处理方 法存在分歧，应以基金管理东说念主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找 到错账的原因而影响到基金净值的筹备和公告的，以基金管理东说念主的账册为准。   （七）基金财务报表与呈文的编制和复核   基金管理东说念主应当实时编制并对外提供信得过、好意思满的基金财务管帐呈文。月度 报表的编制，基金管理东说念主应于每月晦了后 5 个做事日内完成。季度呈文应在每个 季度终端之日起 15 个做事日内编制完结并赐与公告；中期呈文在管帐年度半年 终了后两个月内编制完结并赐与公告；年度呈文在管帐年度终端后三个月内编制 完结并赐与公告。基金年度呈文中的财务管帐呈文应当经过相宜《证券法》章程 的管帐师事务所审计。《基金合同》奏效不及 2 个月的，基金管理东说念主不错不编制 当期季度呈文、中期呈文或者年度呈文。   基金管理东说念主在上述财务报表完成后，将报表提供给基金托管东说念主复核，基金托 管东说念主应在收到后进行复核，并将复核结果书面文告基金管理东说念主。基金管理东说念主和基 金托管东说念主之间的上述文献交游均以邮件的方式或两边约定的其他方式进行。   基金托管东说念主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管理东说念主和基金 托管东说念主应共同查明原因，进行调养，调养以两边认同的账务处理方式为准；若双 方无法达成一致，以基金管理东说念主的账务处理为准。查对无误后，基金托管东说念主在基 金管理东说念主提供的呈文上加盖托管业务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复 核意见书，两边各自留存一份。淌若基金管理东说念主与基金托管东说念主不可于应当发布公 告之日之前就关系报抒发成一致，基金管理东说念主有权按照其编制的报表对外发布公 告，基金托管东说念主有权就关系情况报中国证监会备案。   （八）基金管理东说念主应每季向基金托管东说念主提供基金事迹比较基准的基础数据和 编制结果。         摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）   六、基金份额合手有东说念主名册的撑合手   基金份额合手有东说念主名册至少应包括基金份额合手有东说念主的称呼和合手有的基金份额。 基金份额合手有东说念主名册由基金登记机构根据基金管理东说念主的指示编制和撑合手，基金管 理东说念主和基金托管东说念主应分别撑合手基金份额合手有东说念主名册，保存时分不低于法律法例规 定的最低期限。如不可妥善撑合手，则按关系法例承担做事。   在基金托管东说念主要求或编制中期呈文和年报前，基金管理东说念主应将磋商而已送交 基金托管东说念主，不得无故拒却或延误提供，并保证其的信得过性、准确性和好意思满性。 基金托管东说念主不得将所撑合手的基金份额合手有东说念主名册用于基金托管业务除外的其他 用途，并应遵从守秘义务。   七、争议处分方式   因本条约产生或与之关系的争议，两边当事东说念主应通过协商、协调处分，协商、 协调不可处分的，应将争议提交上海外洋经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为上海 市，按照该会届时灵验的仲裁王法进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对当事东说念主均有 收敛力。除非仲裁裁决另有章程，仲裁用度及讼师用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东说念主应信守基金管理东说念主和基金托管东说念主职责，各自络续 针织、发愤、尽责地履行《基金合同》和本托管条约章程的义务，爱戴基金份额 合手有东说念主的正当权益。   本条约受中国法律（为本条约之目的，不包括香港相称行政区、澳门相称行 政区和台湾地区法律）统带。   八、基金托管条约的变更、拆开   （一）托管条约的变更表率   本条约两边当事东说念主经协商一致，不错对条约进行修改。修改后的新条约，其 内容不得与基金合同的章程有任何温情。基金托管条约的变更报中国证监会备案。   （二）基金托管条约拆开的情形               摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 权；                 二十二、对基金份额合手有东说念主的服务    基金管理东说念主承诺为基金份额合手有东说念主提供一系列的服务。基金管理东说念主将根据基 金份额合手有东说念主的需要和商场的变化，增多或变更服务式样。主要服务内容如下：    （一）而已寄送    基金管理东说念主将向发生交易的基金份额合手有东说念主以书面或电子文献相貌依期或 不依期寄送对账单。    （二）多种收费方式遴荐    基金管理东说念主在合当令机将为基金投资者提供多种收费方式购买本基金，闲静 基金投资者各类化的投资需求，具体实施办法见磋商公告。    （三）基金电子交易服务    基金管理东说念主为基金投资者提供基金电子交易服务。投资东说念主可登录基金管理东说念主 的网站(am.jpmorgan.com/cn)查询详情。    （四）磋商方式    摩根基金管理（中国）有限公司    研究电话：400 889 4888    网址：am.jpmorgan.com/cn               二十三、招募说明书的存放及查阅方式    本招募说明书存放在基金管理东说念主的办公场地和营业场地，基金投资者可免费 查阅。在支付工本费后，可在合理时天职取得上述文献的复制件或复印件。           摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新）                二十四、其他应暴露事项 金基金合同奏效公告； 金敞开日常申购、赎回业务公告； 金上市交易公告书； 金上市交易公告书提醒性公告； 金上市交易提醒性公告； 金非港股通交易日暂停申购和赎回业务的公告； 年非港股通交易日暂停申购、赎回等业务的公告； 的公告； 金非港股通交易日暂停申购和赎回业务的公告； 金非港股通交易日暂停申购和赎回业务的公告； 金非港股通交易日暂停申购和赎回业务的公告； 交易所 ETF 暂停申购、赎回业务的公告； 金非港股通交易日暂停申购和赎回业务的公告； 资基金临时停牌及暂停申购、赎回业务的公告。          摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金－招募说明书（更新） 上述公告均照章通过中国证监会指定的媒介进行暴露。                二十五、备查文献   (一)中国证监会准予本基金召募注册的文献   (二)摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金基金合同   (三)摩根标普港股通低波红利交易型敞开式指数证券投资基金托管条约   (四)法律意见书   (五)基金管理东说念主业务阅历批件、营业执照   (六)基金托管东说念主业务阅历批件、营业执照   (七)摩根基金管理（中国）有限公司敞开式基金业务王法   (八)中国证监会要求的其他文献   上述备查文献存放在基金管理东说念主的办公场地和营业场地，基金投资者可免费 查阅。在支付工本费后，可在合理时天职取得上述文献的复制件或复印件。

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